Деньги, кредит и банки

Появление денег обусловили переход от натурального хозяйства к товарному, а также требования соблюдения эквивалентности обмена, складывающегося на основе производственной и имущественной обособленности товаропроизводителя.

Массовый обмен товаров без участия денег становится невозможным, из-за многократной ёмкости рынка, а именно: увеличение видов и количества товаров, продавцов и покупателей, и увеличение издержек обращения .

Две концепции происхождения денег:
Рационалистическая - соглашение между людьми.
Эволюционная - выделяется некий товар помимо воли людей.

Вообще деньгами называют все платежные средства.
2.Характеристика денег как экономической категории.
Непосредственное движение товаров между производителями и потребителями и обслуживание обращения индивидуальных капиталов.
Соединение с их помощью отдельных товаропроизводителей через общественное разделение труда и рынок в хозяйственный механизм на региональном, национальном и моровом уровнях.
Возможность определять (измерять) с их помощью эффективность функционирования хозяйственного механизма.
Возможность осуществлять распределение и перераспределение национального дохода и богатства.

Современные рыночные отношения заметно обогатили наше представление о деньгах, изменили формы и виды, повысили их роль. Появилась новая роль: они становятся капиталом или самовозрастающей стоимостью, при этом деньги не опосредуют прямо движение товаром. Сбережения теперь осуществляются славным образом не в денежной форме, а посредством финансовых инструментов.
3.Деньги на основе золотого обращения.

С развитием рыночных отношений росли издержки обращения, для сокращения которых стали выпускать дешевые в изготовлении и использовании бумажные деньги. А золото в слитках накапливалось в специальных хранилищах и под его обеспечение в условиях свободного обмена выпускались бумажные деньги. Но золото продолжало оставаться основой денежного обращения на мировом рынке, т.е. конверсионные операции с национальными валютами непременно опосредовались золотом.

Рост потребности в деньгах существенно опережал рост запасов благородных металлов. Бумажные деньги стали более удобны в расчете, чем металлические. Золото становилось главным средством создания резервов, т.е. стало выполнять лишь функцию средства накопления. Практическая связь бумажных денег и металлических стала проявляться лишь через специально установленные курсы золотого обеспечения.

4.СОВРЕМЕННЫЕ БУМАЖНЫЕ И БЕЗНАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ.

Обычно бумажные деньги выпускает государство для покрытия своих расходов. Развитие банковских операций дало возможность банковской системе генерировать денежную массу, осуществляя кредитную эмиссию. На практике обе формы эмиссии друг друга дополняют. Но деньги при этом остаются единообразными независимо от формы эмиссии, меняется лишь их объем в обращении.

Процесс дематериализации денег пришел к завершению с появлением безналичных денег, которые определяются в виде записи по банковским счетам.
Особенность и отличительная черта безналичных денег явственно прослеживается при осуществлении платежа, когда происходит запись уменьшения на величину платежа суммы на счете плательщика и увеличения на счете получателя.Так, в экономически развитых странах на безналичные расчеты приходится примерно 85% НАЛ главным образом обслуж лишь теневую экономику.

5.КВАЗИ-ДЕНЬГИ.

Совершенствование финансовых инструментов привело к частичному замещению денег в обращении так называемыми квази деньгами. К квази деньгам относят ликвидные долговые обязательства государства, крупных корпораций и банков: векселя, депозитные сертификаты, облигации, чеки и т.п. Они обладают достаточно хорошим общественным признанием: известностью, доверием, массовым распространением, которое позволяет осуществлять расчеты этими инструментами без обращения их в деньги.

6.ДЕНЕЖНЫЕ АГРЕГАТЫ.

Денежная масса характеризуется тремя денежными агрегатами: М0, М1, М2.

М0 - денежный агрегат составляют наличные деньги в обращении на руках населения и в кассах предприятий (небанковской системы).

М1 - включает составляющие М0 и средства на расчетных и текущих счетах предприятий и населения плюс депозиты населения.

М2 в свою очередь добавляется депозитами предприятий.

Иногда используют М3 , который определяется как сумма М2 и обращающиеся на рынке государственные ценные бумаги.

7.ФУНКЦИИ ДЕНЕГ. ДЕНЬГИ КАК МЕРА СТОИМОСТИ.

Функции денег рассматриваются как проявление их сущности. Функции могут выполняться только при участии людей.

Мера стоимости, т.е. способность денег измерять стоимость всех товаров, служить посредником при определении цены. Товары соизмеримы с помощью денег потому, что они как деньги являются продуктами человеческого труда, имеют однородную с ними базу сравнения. Выраженная в деньгах стоимость товара является его ценой или денежной формой товара. меру стоимости - деньги выполняют как мысленно представляемые идеальные деньги.

Цену может иметь только тот товар, который находится в относительной форме стоимости. Сами деньги цены не имеют, их стоимость не может быть определена в них самих они обладают покупательной способностью, которая выражается в абсолютном количестве товаров, которое можно купить. Мера стоимости - это экономическая функция денег, независимая от государства.
Деньги как мера стоимости являются общественным стоимостным эквивалентом.
8.ДЕНЬГИ КАК СРЕДСТВО ОБРАЩЕНИЯ.

Средство обращения. быть посредником при обмене товаров. Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах как средства обращения: товар - деньги – товар ,деньги непосредственно находятся в движении: переходят от одного лица к другому, связывая тем самым акты обмена в единый процесс обращения товаров.

Чтобы деньги выполняли функцию средства обращения необходимо соблюдение одного условия: движение товара и денег должно осуществляться . Продавец, и покупатель относятся друг к другу только как владельцы наличных эквивалентов.
9.ДЕНЬГИ КАК СРЕДСТВО ПЛАТЕЖА.

Средство платежа. Выделение этой функции связано с участившимися случаями продажи товаров в кредит, а также большим количеством платежей, совершаемых в безналичной форме. Когда движение денег и товаров происходит с разрывом времени или места, купли - продажи в кредит, т.е. с отсрочкой уплаты денег. Характерными признаками функции денег как средства платежа является их одностороннее движение и наличие разрыва во времени между передачей товара покупателю и денег продавцу. Деньги как средство платежа отличаются от денег как средства обращения, т.к. они не опосредуют, а лишь завершают куплю - продажу.
10.ДЕНЬГИ КАК СРЕДСТВО НАКОПЛЕНИЯ.

Средство накопления

Появляется благодаря пространственному и временному обособлению актов продажи и покупки. Если товаропроизводитель, продав свой товар, в течение длительного времени не покупает другой товар, то деньги изъятые из обращения, выполняют функцию образования сокровищ = важной предпосылкой развития кредитных отношений. С ростом товарного производства становится необходимым регулярные капиталовложения. С другой стороны, стремление к получению наибольшей прибыли заставляет не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот.

Кредитные и бумажные деньги не могут выполнять функцию средства образования сокровищ, т.к. не имеют собственной стоимости, но обладают представительной стоимостью, они могут осуществлять функцию средства накопления, производной от функции сокровищ. Необходимым условием для этого является соответствие количества денег законам денежного обращения.

Инфляция уменьшает завтрашнюю покупательную способность сегодняшних денег, из-за чего накопление в современных деньгах становится экономически нецелесообразным. Она еще сильнее выталкивает инвесторов на финансовый рынок.
11.ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИЙ ДЕНЕГ НА МИРОВОМ РЫНКЕ.

Практическая реализация функции мировых денег - это по сути реализация тех же трех основных функций, но в рамках международного рынка, а не национального, и с учетом его специфических особенностей. Выделение и обособление этой функции обосновывается существующими различиями международного и национального товарных рынков в условиях неполноценных денег. Т.е. доллары и рубли выполняют те же три функции, но в разной степени, определенной уровнем доверия и их распространенности. С постепенным отходом от золотого обеспечения в качестве мировых денег стали использоваться деньги наиболее сильных держав, совершающих наибольшее количество сделок на международном товарном рынке и рынке капиталов, а также обладающие наибольшим доверием. Скорее следует говорить не о существовании функции мировых денег, а о признании некоторых национальных денег в качестве мировых.
12.ВЗАИМОСВЯЗЬ РАЗЛИЧНЫХ ФУНКЦИЙ ДЕНЕГ.

Несмотря на различие функций денег, между ними существует взаимосвязь и единство, обуславливающиеся сущностью.

Функция меры стоимости реализуется в функции средства обращения и средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно выполнять функции средства обращения и средства платежа, а также служить средством накопления. В свою очередь денежные накопления могут быть использованы как средство обращения или средство платежа.
13.РОЛЬ ДЕНЕГ В ВОСПРОИЗВОДСТВЕННОМ ПРОЦЕССЕ. ХАРАК- КА РОЛИ ДЕНЕГ В
ПОВЫШЕНИИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПР-ВА.

Деньги являются важнейшим инструментом повышения эффективности производства. Деятельность любого нормально работающего предприятия основывается на его возможности оплачивать свои расходы деньгами. Расходы на факторы производства всецело зависят от величины денежных поступлений, что побуждает предприятие к минимизации материальных запасов, ускорению реализации товаров и принятию всех мер к взысканию долгов. Необходимость извлекать деньги из потребления на цели накопления заставляет собственников и руководителей предприятия заботиться об окупаемости капиталовложений и минимизации их объемов, т.к. именно деньги дают возможность сопоставлять альтернативные пути увеличения личного благосостояния, исходя из необходимости обеспечивать расширенное воспроизводство, хозяйственные риски и доходность инвестиций. Таким образом, деньги способствуют повышению эффективности использования основных производственных фондов и фондов обращения предприятий.
14.РОЛЬ ДЕНЕГ В ВОСПРОИЗВОДСТВЕННОМ ПРОЦЕССЕ. ХАРАКТЕР РОЛИ ДЕНЕГ НА
НАСЕЛЕНИЕ.

Определяя с помощью денег цену рабочей силы, а также измеряя результаты труда, предприниматель получает в свои руки инструмент управления производительностью труда. Различного рода инструменты материального стимулирования основываются главным образом на выплате определенного количества денег, исходя из конкретных, заранее оговариваемых результатов труда..

В отличие от натурального распределения продукции между участниками ее производства денежная оплата позволяет разнообразить состав и ассортимент потребляемой каждым человеком продукцию. Конкуренция между различными товаропроизводителями действует наиболее эффективно, т.к. деньги позволяют дифференцированно устанавливать цены на товары,. Владелец денег может принять решение не только о приобретении того или иного товара, но и выбирать его из спектра однородных товаров нужный ему по потребительским свойствам и качествам, исходя из своих потребностей и уровня достатка. Т.е. благодаря деньгам люди совершают наиболее удачные покупки и наиболее полно удовлетворяют свои потребности.

15.ХОРАКТЕРИСТИКА РОЛИ ДЕНЕГ В ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ СФЕРЕ. в связи с появлением в обращении неполноценных денег. Все больше внимания стало уделяться влиянию изменения массы денег в обращении на уровень цен и заинтересованность в повышении эффективности производства.
16.КОЛИЧЕСТВЕННАЯ ТЕОРИЯ ДЕНЕГ.

MV=PQ - это уравнение обмена, где М - количество денег в обращении, V - скорость обращения денег, P - средний уровень цены товарных сделок, Q - количество (объем) товарных сделок.

В формуле V и Q являются стабильными, а величина М служит причиной, под влиянием которой изменяется Р. другими словами, главную роль в установлении уровня цен играет количество денег в обращении. К этому сводится основное содержание количественной теории денег, согласно которой уровень цен, в конечном счете, определяется количеством денег в обращении и уровень цен изменяется пропорционально изменению массы денег в обращении.
17.КЕЙНСИАНСТВО. МОНЕТАРИЗМ.

На основе количественной теории денег возникли такие течения в экономической мысли как кейнсианство и монетаризм. В соответствии с ними считается необходимым проведение мероприятий по поддержанию оптимального количества денег в обращении. Эти два подхода различаются главным образом тем, что меры при кейнсианском подходе направлены на усиление роли денег в стимулировании спроса , предусматривают активное участие государства в регулировании денежной массы в обращении и отдают предпочтение мерам по целевому увеличению количества денег в обращении для стимулирования занятости и деловой активности в то время как при монетаристском - на ограничение роли спроса по сравнению с предложением товаров.

Иная позиция характерна для монетаристов. Признавая роль денег и необходимость наличия в обращении их определенного количества, они рассчитывают на то, что в условиях рыночной экономики, с одной стороны, количество денег подвержено саморегулированию, с другой - имеет значение сдерживающее воздействие государства на денежную массу.
18.ФИЛИПС. ТЕОРИЯ РАЦИОНАЛЬНЫХ ОЖИДАНИЙ ЛУКАСА.

А.Филипс, опираясь на результаты проведенного анализа, пришел к выводу о зависимости изменения уровня цен не только от изменения количества денег в обращении, а и от уровня занятости населения и соответствующего этому уровню зарплаты, рост занятости и увеличение уровня зарплаты сопровождается ростом цен и напротив - при снижении зарплаты - снижаются цены. Это означает, что не количество денег в обращении, а изменение уровня платежеспособного спроса, обусловленного изменением уровня оплаты труда, влияет на цены.
19.ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ.КЛАССИФИКАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ.

Денежная система (ДС) - форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.

ДС каждой страны складывается под действием традиций социального уклада и уровня экономического развития.

Тип ДС зависит от того, в какой форме функционируют деньги
(металлические- полноценные деньги- и бумажные- деньги превратились в знаки стоимости). В зависимости от металла, принятого в качестве всеобщего эквивалента, и основы денежного обращения разделяют биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм разделяют по способу установления курсовой стоимости между металлами. Выделяют систему параллельной валюты, хромающей валюты, двойной валюты.

Выделяют 3 разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт; золотослитковый стандарт; золотодевизный стандарт.
20.ОСНОВНЫЕ ЧЕРТЫ СОВРЕМЕННОЙ ДС.
Централизованное управление ДС, подконтрольность денежного обращения ЦБ и фискальным органам + при децентрализации денежного оборота.
Отсутствие законодательного разграничения между безналичным и наличным оборотом в сочетании с их тесной взаимосвязью и приоритетом безнал оборота над наличным.
Приоритет обращения национальной валюты, ее свободный обмен на деньги других государств при внешнеторговых и финансовых операциях.
Прогноз планирования денежного оборота, определение объема и структуры денежного оборота исходя из задачи гос. экон. политики по средствам широкого использования инструментов денежно-кредитного регулирования.
Кредитный характер денежной эмиссии, в т.ч. и по отношению к правительству, устойчивость и эластичность денежного оборота, обеспечить выпуск в оборот денежных знаков.
Независимость ЦБ по отношению к решениям правительства и его подконтрольность представительному органу власти.
21.ХАРАКТЕРИСТИКА ЭЛЕМЕНТОВ СОВРЕМЕННОЙ ДС.

Современная ДС включает следующие элементы, на основании которых она характеризуется: денежная единица, разновидность денег, структура денежной массы, масштаб цен; организация нал и безнал оборота, их взаимосвязь; валютный курс, порядок валютных обменных операций и организация международных расчетов; эмиссионный механизм, механизм денежно-кредитного регулирования и его субъекты; порядок контроля за платежной дисциплиной в денежном обороте.
22. ХАРАКТЕРИСТИКА ДС СССР В 1980-е ГОДЫ.
23. ВЫПУСК ДЕНЕГ В ОБРАЩЕНИЕ.
При проведении денежной реформы – одноразовое изъятия из обращения денег старого образца и выпуск в обращение новых или, вследствие ограниченности в сроках службы бумажных денег, постоянно осуществляется замена ветхих купюр на новые.

При изменении экономического уклада повышается значение денежного обращения иностранной валюты и квази-денег. И наоборот, при росте доверия к национальной валюте, она замещает в обращении денежные суррогаты. При этом происходит выпуск в обращение тех или иных денег.

Совершенствование технологий денежного обращения влечет за собой вытеснение металлических и бумажных денег безналичными. Это восполняется выпуском одних денег и изъятием других.
24.ЭМИССИЯ ДЕНЕГ. КЛАССИФИКАЦИЯ ФОРМ ДЕНЕЖНОЙ ЭМИССИИ.
Эмиссия – это такой выпуск денег в обращение, который приводит к общему увеличению денежной массы, эмиссионный центр принимает в расчет накопительство наличных денег у населения.

Классификация денежной эмиссии:
По признаку формы денег: безналичные и наличные
По направлению расходов дополнительно выпускаемых денег: казначейские и кредитные
В зависимости от характера дополнительные деньги могут зачисляться на: безвозвратной и возвратной основе.
25.ОТЛИЧИТЕЛЬНЫЕ ЧЕРТЫ ВЫПУСКА ДЕНЕГ В ОБРАЩЕНИЕ И ДЕНЕЖНОЙ ЭМИССИИ.

При выпуске денег в обращение:
1) изменится структура денежной массы
2) изменится состав и форма денег
3) но их объем остается неизменным.
26.ПОРЯДОК ДЕНЕЖНОЙ ЭМИССИИ В РОССИИ.
Эмитируя д-ги, ЦБ зачисляет их на корр. счета в банках или казначействе, открытых в своих терр-ных подразделениях. При этом по активу баланса ср-ва учитываются на счетах в соотв-вии с направлением их использования, как н-р: а)кредиты прав-ву; б)инвестиции в гос ц/б; в)кредиты комм-им банкам и т.п.
По пассиву баланса учит-ся остатки на счетах получателя средств. Банки в свою очередь зачисляют полученные на корр. счета средства (актив их баланса) на счета конкретных п/п-тий или гос-ых органов (пассив баланса), в которых доп-но выпущенные деньги сливаются с общей массой безналичный денег.
27.КРЕДИТНЫЙ МУЛЬТИПЛИКАТОР.

Современная банковская система способна генерировать дополнительные деньги, что происходит благодаря действию банковского кредитного мультипликатора. Кредитный мультипликатор представляет собой процесс увеличения денег на клиентских счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому.

Процесс банковской эмиссии характеризуется с позиций банковской, кредитной и депозитной сторон мультипликатора. Банковская сторона характеризует субъект мультипликации, определяя его как систему коммерческих банков. Кредитная сторона раскрывает двигатель процесса мультипликации как результат кредитования хозяйства. Депозитная сторона отражает деньги на счетах КБ как объект мультипликации.
28.ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ-ОПРЕДЕЛЕНИЕ И КЛАССИФИКАЦИИ.
Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной форме.
Денежный оборот – это совокупность всех денежных расчетов.
Денежный оборот – это проявление роли денег в воспроизводственном процессе в их движении. активный денежный оборот-Та часть денег, которая в конкретный момент времени опосредует обмен товаров, выполняет функцию средства обращения платежным оборотом понимают процесс непрерывного движения средств платежа (квази - деньги), признаваемые в данной стране.

Наличный и безнал.
29.СТРУКТУРА ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА (НА ОСНОВЕ МОДЕЛИ) – ПРОДУКТЫ И ДОХОДЫ.
30. ---------//////--------- ГОСУДАРСТВО, ФИНАНСОВЫЕ И МЕЖД РЫНКИ.
31.ОСОБЕННОСТИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА В РАЗЛИЧНЫХ ЭКОН МОДЕЛЯХ.

Обслуживая рыночные отношения денежный оборот решает 2 основные задачи:
1. обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы денежных отношений в другую, обеспечивает их взаимосвязь;
2. создает новые деньги , удовлетворяя потребность в них все сферы различные отношений.
Различные модели экономики накладывают свой отпечаток на характер денежного оборота: исходя из особенностей каждой модели при административной экономике деньги обслуживают только распределительные отношения, давлеющие над рыночными.
В рыночной экономике наблюдается обратный процесс
В административной модели объектами товарных и распределительных отношений

В административной модели безналичный и наличный оборот строго разделяются государством и обслуживают или же строго определенные отношения, в то время как во второй модели четкое разделение отсутствует, а субъекты свободно меняют одну денежную форму на другую;
В административной модели устанавливается монополия государства на эмиссию, тогда как во второй государство определяет только величину денежной базы;
В административной модели устанавливается монополия государства на эмиссию, тогда как во второй денежную массу генерируют и негосударственная банковская система.
Механизм банковского мультипликатора в административной модели так не работает (например сберкассы - депозиты населения), однако дополнительные средства используются исключительно на нужды государства;
В первой модели эмиссия наличных и безналичных денег осуществляется независимо друг от друга, а во второй эмиссия безналичных денег является первичной, а эмиссия наличных осуществляется в пределах потребности;
В первой модели денежный оборот был централизован в рамках банковской системы, тогда как во второй действует широкий спектр банковских каналов, включающих в себя КБ, финансовый рынок, на котором преобладают частные субъекты.
32.СУЩНОСТЬ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ.
Безналичные расчеты – денежные расчеты, совершаемые путем записи по счетам плательщиков или путем зачета взаимных требований ?без использования наличных Д.

Совокупность платежей осуществляемых без использования наличных Д составляет безналичный денежный оборот. Следует также помнить, что безналичные расчеты обслуживают существенную часть расчетов физических лиц, что особенно наблюдается в экономически развитых странах, где получили широкое распространение банковские пластиковые карточки.
33.ПРИНЦИПЫ БЕЗНАЛ РАСЧ-ПРАВОВОЙ РЕЖИМ , БАНКОВСКОГО СЧЕТА ,
САМОСТОЯТЕЛЬНОСТИ ВЫБОРА, АКЦЕПТА ПЛАТЕЛЬЩИКА.
1. Правовой режим осуществления расчетов и платежей. На практике этот принцип воплощается в законодательном закреплении основного порядка организации расчетов (формы расчетов, способы платежей, условия и очередность исполнения платеже, док… ответственность участников расчетов и др.). В регулировании и контроле платежной системы ЦБ, который устанавливает правила и стандарты расчетов и применяемых при этом документов + лицензирует профессиональных участников расчетных систем. В договорно-правовом режиме банковского счета..
2. Осуществление расчетов по банковским счетам. Наличие счета вытекает из самой сути безналичного платежа. Обычно существует 2-х уровневая система расчетов. Предприятие открывает счет в КБ, а КБ – в подразделениях ЦБ.
3. Экономическая самостоятельность хоз.субъектов при выборе форм расчетов.
Путем многообразия форм собственности и характеристик деятельности предприятия за ними остается право свободного выбора форм расчетов и закрепление их в хоз.договорах. Предприятия обладают свободой выбора банка и могут открывать любое количество счетов с любым назначением.
4. Обязательное согласие плательщика на платеж. Плательщик обычно дает согласие после проверки обстоятельств и возможности выполнения контрагентом договорных условий, а в случае выявления нарушений имеет возможность отказать в платеже.

34.ПРИНЦИПЫ БЕЗНАЛ РАСЧ-ДОСТАТОЧНОСТИ И ПОРЯДКА ЗАЧИСЛЕНИЯ СРЕДСТВ,
СРОЧНОСТИ ПЛАТЕЖА, КОНТРОЛЯ И МАТЕРИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ УЧАСТНИКОВ
РАСЧЕТОВ.
5. Платежи осуществляются лишь при наличии достаточных средств на счете плательщика. В необходимых случаях банк может оплатить счета своего клиента в кредит или прогарантировать их, но дебетование расчетного счета клиента не допускается.
6. Зачисление средств осуществляется…
Как правило, производится после списания соответствующей суммы со счета плательщика.
7. Срочность платежа. В числе обязательных реквизитов, предоставляемых в банк платежных документов, указывается дата платежа. Банк, приняв платежный документ, обязан провести платеж в строго определенное нормативом время.
8. Контроль всех участников расчета за правильностью его совершения.
Основой практического воплощения контроля является строго документированное оформление каждого платежа, что позволяет в любое время по платежному документу проверить его правильность, обоснованность и экономическую целесообразность.
9. Имущественная ответственность участников расчетов за несоблюдение их условий. Нарушения условий расчетов влекут гражданско-правовую ответственность в форме возмещения убытков и т. п. со стороны виновников вплоть до их банкротства.
35.СИСТЕМА БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ ЦБ РОССИИ.

Основные принципы осуществления безналичных расчетов в РФ:
3. проводки по банковским счетам осуществляются отдельными суммами по каждому платежу, независимо от места нахождения счета, суммы платежа, этапа прохождения платежа.
4. свидетельством о проведении платежа является отчет (выписка) по банковскому счету, а не факт подачи в банк платежного поручения. После получения платежного поручения, банк списывает сумму платежа со счета плательщика, затем он формирует сводное платежное поручение и прикладывает к нему экземпляр всех клиентских платежных поручений. Если сумма платежа по каким-то причинам не списывается с корсчета банка- плательщика, то она учитывается по балансу банка на счетах “Непроведенных платежей”. Когда сумма платежа поступила на корсчет банка-получателя, то до поступления клиентского платежного поручения сумма остается на счете

“Невыясненные поступления”.
36.ХАРАКТЕРИСТИКА БЕЗНАЛ РАСЧ ПОСРЕДСТВАМ ЧЕКОВ.
При этих расчетах владелец счета (чеков) дает письменное распоряжение банку, выдавшему расчетные чеки, уплатить сумму, указанную в чеке, получателю средств (предъявителю чека). Чековую книжку эмитирует обычно банк, при этом клиент депонирует определенные средства на спец.счете. Или книжка может выдаваться без депонирования под гарантии банка..

Преимущества: Он дает получателю гарантию платежа и более универсален в обращении нежели аккредитив. возникает аналогия с наличными расчетами, по операциям с последующим (расписанием?) по банковским счетам.

Недостатки: Но необходимость его предъявления в банк плательщика, который может располагаться в существенной удаленности от получателя, затрудняет его использование. Также необходимо подтверждение платежеспособности чекодателя и подлинности чека.

В РФ практически не развита инфраструктура подтверждения и инкассации чеков.
37.ПОСРЕДСТВАМ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ.
(самая простая и распространенная форма расчетов). При этой форме плательщик представляет в обслуживающий его банк платежный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное поручение об отчислении определенной суммы со своего счета на счет… получателя.
Преимущества:
5. простой документооборот
6. максимальное сближение момента передачи товаров и получения платежа
Недостатки: - отсутствие четких гарантий платежа, зависящих от порядочности и финансового положения плательщика. В целях гарантии платежа поставщик может ввести в условия сделки акцепт платежного поручения, который осуществляется банком плательщика путем депонирования суммы поручения на банковском корсчете.
38.АККРЕДЕТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ.
Аккредитив – условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк- эмитент (открывший аккредитив) может произвести платеж, при условии предоставления в банк документов, предусмотренных в аккредитиве
(отгрузочные документы и т.д.). Аккредитив может быть:
7. покрытый и непокрытый;
8. отзывной и безотзывной;
9. подтвержденный банком получателя или нет (при м/н сделках);

“+” большие гарантии платежа, вместе с тем

“-” усложняется документооборот и средства покрытия аккредитива выводятся из хоз.оборота плательщика.

Не получила в РФ широкого распространения.
39.ПОСРЕДСТВАМ ПЛАТ ТРЕБОВАНИЙ, ЗАЧЕТА ВСТРЕЧНЫХ ТРЕБОВАНИЙ.

Платежное требование-поручение (аналог чекового обращения, но без предварительного согласия банка на осуществление платежа). поставщик товара предоставляет в банк плательщика расчетные и отгрузочные документы. Банк принимает требование-поручение лишь при наличии у плательщика необходимой суммы и передает эти документы на акцепт плательщику. В случае получения акцепта (согласия) осуществляется платеж, а при его отсутствии документы возвращаются поставщику с мотивированным отказом.
Взаимозачёты.

В сложной системе хоз.связей периодически возникают взаимные обязательства, при этом нет необходимости осуществлять встречные платежи, а расчеты осуществляются путем перечисления с расчетного счета предприятия на счет его контрагента только разницы (сальдо) встречных требований.

Бывают:

- разовые;

- постоянно действующие.

Обязательство оформляется договорами зачета и актами сверх задолженности с приложением всех документов в подтверждение возникновения обязательства, т.к. должен выполнятся принцип документального оформления безналичных обязательств.
40.РАСЧЕТЫ ПОСРЕДСТВАМ ВЕКСЕЛЕЙ.

Вексельная форма расчетов. Ее основу составляет кредитное соглашение между поставщиком и получателем об отсрочке платежа, оформляемой специальным документом (векселем). Вексель – письменный документ, составляемый с учетом обязательных для него реквизитов, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить в установленный срок денежную сумму векселедержателю.

Вексель не является платежным документов, каковым является платежное поручение, а лишь удостоверяет требование платежа. Контрагент не обязательно может дожидаться срока наступления платежа по векселю, а может реализовать его на финансовом рынке или расплатиться со своим контрагентом.

Преимущества: его безакцептная оплата по протесту нотариуса, осуществить который значительно проще, чем получить аналогичное решение суда.
41.БЕЗНАЛ РАСЧ ПО СРЕДСТВ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ. кусок пластика, служащий целям идентификации ее владельца и банковского счета данного владельца.

Карточки классифицируются по ряду признаков: по материалу изготовления; по способу записи информации; по общему назначению; по эмитентам; по категориям клиентуры.

Платежная система и ее участники

Процессинговая компания

Держатель карточки ? Магазин ? Банк магазина (эквайрер) ?Расчетный банк

¦компенсация произведенного расчета?

? Банк держателя карточки (эмитент) ? Счет держателя.

Обычно платежные системы действуют на кредитном или дебетовом принципах расчетов.

Защита карточки, как и борьба с фальшивомонетчиками, является одним из ключевых проблем в организации денежного обращения. Обычно выделяют следующие элементы защиты: печатные элементы: микрошрифт, антикопир.растр, стр-ра Гильеги, линейный растр, радужная печать, невидимая ультрафиолетовая краска. элементы, наносимые на карту или интегрируемый в нее: полоска для подписи, магнитная полоса, микросхемы, галографическое изображение, защитная нить, микрорельеф элементы, наносимые при персонализации: шрихкод, изображение владельца карточки, отпечаток пальцев, пин-код
42.СУЩНОСТЬ НАЛ-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА.

Наличный денежный оборот (НДО)- совокупность платежей наличными деньгами.
Граница между НДО и безналичным оборотом определяется удобством совершения платежа и уровнем издержек в обращении. Платежи наличными требуют многократного пересчета и инкассации купюр, что не требуется при безналичных расчетах. Безналичные платежи осуществляются со счета, строго определенного в банковском учреждении, тогда как наличные осуществляются в любом банковском месте. Безналичный расчет требует обязательного документарного оформления, что не обязательно при наличном. Платежи наличными совершаются обычно при передаче товара (одновременно), а при безналичном всегда возникает разрыв товарно-денежной операции во времени и месте
43.СТРУКТУРА НДО. по экономическому содержанию операций:
10. эмиссионный (опосредующий формирование и реализацию национального дохода, перераспределение национального богатства);
11. опосредующие иные финансовые, инвестиционные и валютные операцию по признаку связи с безналичным оборотом и банковской системой:
12. оборот внутри банковской системы, взаимосвязанный с банковским счетом;
13. оборот вне банковской системы. с точки зрения организации налично-денежных расчетов и контроля:
14. строго регулируемый;
15. требующий документального оформления (выплата з/п, получение наличной выручки).
44. РЕГУЛИРОВАНИЕ НДО. ПЕРСПЕКТИВЫ НДО.
Для целей наличного контроля гос-во обычно устанавливает ограничение на расчетные остатки наличных + требование строгого документарного оформления кассовых операций.
В нашей стране установлено max возможная сумма расчетов наличными для юридических лиц, лимит остатков наличности в кассах пр-я и обязательная сдача выручки в банк сверх установленного лимита в день ее получения, строго целевое использование наличных при получении в банке.
Каждый наличный платеж, осуществляемый с участием пр-я должен быть оформлен кассовым ордером, кассовым чеком и отражается по кассовой книге.
Среди основных тенденций развития НДО выделяют вопросы технического совершенствования и снижения такого оборота за счет увеличения карт расчетов.
Совершенствование кассовых операций пр-ий заключается в компьютеризации касовых аппаратов, что позволяет не только фиксировать сам факт платежа, но и учитывать все другие параметры, поддерживать оперативную связь с банковскими учр-ми и налоговыми органами + усиливать защиту от несанкционированного изменения состава произведенных операций.
45. ИНФЛЯЦИЯ- ВОЗДЕЙСТВИЕ ИНФЛЯЦИИ НА СОСТОЯНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ.
- рост цен
- вымывание дешевых товаров
- несоответствие спроса и предложения
- диспропорции му ден и товарными потоками
16. розличная производ труда в разных секторах экономики
46.ИНФЛЯЦИЯ-ВОЗДЕЙСТВИЕ ИНФЛЯЦИИ НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЯ И НАСЕЛЕНИЯ
17. бегство от денег
18. снижение реальной зп
19. рост предпринимательских ошибок
20. предприниматели в условиях инфляции стремятся компенсировать свои потери и рски, изменяя структуру производ и издержек в продажу поступают новые товары по новым ценам но с минимальными фиктивными усовершенствованиями т.к. предприн экономят на ниокр и кап вложениях
21. национальный производ отстает от западных конкуревтов
47. ОПРЕДЕЛЕНИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ.
Инфляция - общее явление выравнивания напряженности, возникшей в какой-либо социально- экономической среде;
Инфляция -– в буквальном переводе с латинского означает вздутие, т.е. переполнение каналов денежного обращения, не сопровождающееся соответствующим ростом товарной массы;
Инфляция – обесценение денег, падение их покупательной стоимости, вызванное повышением цен, товарным дефицитом и снижением качества товаров.

Классификация основных форм инфляции:
По темпам инфляции:
22. ползучая (3-4%);
23. открытая (5-10% в год (в РФ- до 20%))
24. галопирующая (более 20% в год;
25. гиперинфляция (превышает 50 в год;). супергиперинфляцию (характерно увеличение цен 50% в месяц).
В зависимости от условий:

- инфляция процветания.

- инфляция дефицита.
В зависимости от форм проявления инфляции:
26. скрытая (подавленная);
27. открытая.
В зависимости от форм, экономических причин инфляции:
28. инфляция, вызванная увеличением спроса;
29. инфляция, вызванная ростом издержек производства;
30. изменением в структуре внешней торговли и платежного баланса.
В процессе преобразования одной формы экономики в другую наблюдается корректирующая инфляция инфляция сопровождается падением производства, то ее называют стагфляцией.
48. ПРИЧИНЫ ИНФЛЯЦИИ –ТЕОРИЯ СПРОСА И ТЕОРИЯ ИЗДЕРЖЕК.
Превышение спроса над предложением

Превышение спроса над предложением приводит к увеличению цен, что, в свою очередь, влияет на рост доходов и прибыли. В связи с этим растет зарплата, а соответственно и издержки производства, что опять-таки ведет к увеличению цен.

Экономическая теория отводит этому механизму главную роль.

Возникшая диспропорция может быть связана с:
31. неэластичностью предложения
32. увеличение спроса непропорционально динамике растущего предложения

Увеличение цен является результатом политики предприятий, которые могут увеличить свои цены, не опасаясь снижения объемов реализации своих товаров.

2. Теория инфляции, вызванная ростом издержек производства.
Особое место этой теории отводится влиянию увеличения расходов з/п вследствие борьбы за ее повышение. Предприниматели будут стремиться разместить эти расходы путем повышения цен. Общее повышение будет возможно из-за повышения во всей отрасли, при котором предпринимателям не придется опасаться изменения конъюнктуры на свои товары.

(^з/п + ^сырьевых цен ) ? vспрос ? ^ цены ? ^ номинальной з/п ? v реальной з/п ? ^ издержек производства ? ^ цен на товар.
33. Повышение з/п сказывается на спросе и соответственно повышение предложения сказывается на з/п.
34. Повышение доходов влияет на спрос, в результате сего происходит повышение возможностей для инвестирования.
35. Движение цен ведет к повышению издержек производства и влияет на спрос.
36. Динамика спроса может сама содействовать повышению цен, которое является фактором роста производства.
49. ПРИЧИНЫ ИНФЛЯЦИИ – ФАКТОРЫ ЗА РАМКАМИ КЛАССИЧЕСКИХ ТЕОРИЙ СПРОСА И
ИЗДЕРЖЕК.
3, влиянеи предложения Д на цены выражается фактически через динамику спроса и издержек пр-ва.
4. инфляционных мех-мов размерам гос расходов, кот явл мало- или совсем не производительными, а идут на оплату услуг, не имеющ рын цены, но имеющ стоимость (здравоохр, образование). Также они включ в себя соц. трансферты, кот направляются на рост общей тенденции к потреблению.
5. Структурные диспропорции в обществ. воспр-ве, и неспос-ть общ-ва их преодолевать.
6. Влияние на деловую активность , сектор услуг и строит-во.
Первый отличается слаб повышением производ-ти труда, но он создает в условиях постиндустриального общ-ва большой рост потребностей.
Второй сектор сам включ в себя высокую долю услуг, также он вызывает повышение цен на земельные участки , связанное с противостоянием растущего спроса и неизменяющегося права собственности .
Оба сектора защищены от м/н конкуренции , что не оакзывает сдерживающего влияния на цены.
7. Импортируемая инфляция (св. с ВЭД страны).
8. Соц. неравенство.
50.СОЦ-ЭКОНОМ ПОСЛЕДСТВИЯ ИНФЛЯЦИИ- ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЕ ЧЕРТЫ.
-небольшая инфляция в целом позитивно влияет на экономику, но с увеличением ее размеров, влияние становится отрицательным.
-Небольшая инфляция стимулирует организованные сбережения. Рост организованных сбережений увеличивает инвестиционный потенциал экономики, что также стимулирует рост производства и восстановление равновесия между денежной массой.
-Инфляция позволяет государству получать дополнительные бюджетные доходы за счет роста цен и повышения налогооблагаемой базы, а также за счет денежной эмиссии
-Инфляция, сопровождающаяся девальвацией национальной валюты, позволяет перераспределять доходы мир экономики в свою пользу.
-в краткосрочной перспективе может способствовать снятию напряжения на финансовом рынке.
51.СОЦ-ЭКОНОМ ПОСЛЕДСТВИЯ ИНФЛЯЦИИ- ОТРИЦАТЕЛЬНЫЕ ЧЕРТЫ.
-В условиях двухзначной инфляции большинство экономических агентов испытывают трудности в планировании доходов и расходов,
-Потери покупной способности денег
-Изменяется структура потребления,
-дефицит инвестиционных ресурсов и увеличение % ставок
-усиливает социальное расслоение общества
52. МЕРЫ БОРЬБЫ С ИНФЛЯЦИЕЙ.
-ограничение роста цен, которое можно достичь путем замораживания тарифов базовых отраслей, з/п, госрасходов, потребительского кредита
-гармонизировать з/п в различных отраслях
-шоковый импорт
-совершенствование механизмов гос. регулирования валютных и финансовых рынков, повышение эффективности госсектора, уменьшение бюджетных расходов и налогового бремени
53. ИНФЛЯЦИЯ В РОССИИ- ЗА ВРЕМЯ РЕФОРМ ДО ФИКСАЦИИ ВАЛ КУРСА ВЕСНОЙ 1995.
I период (конец 80-х) – классич. И дефицита. Ее цель: сдерживать цены для недопущения соц. волнений при повышении з/пл и сохранении прежней стр- ры пр-ва.
II период - повышение цен на товары первой необх-ти. Цель: привести в соответсвие наличную тов. массу и массу наличных Д, т.е. уравновесить текущие спрос и предложение на потребительском рынке. Действия властей не сопровождались изм-ем стр-ры общ-го пр-ва.
III период – отпуск цен в нач. 92 г. Условия: необх-ть компенсационного повышения доходов нас-я и раскручивание инфляц. спирали. Кризис госбюджета, повлекший неспособ-ть финансировать структурные изм-я и расплачиваться по госзаймам и сбережениям, введения налог. системы.
Задача: привести в соответствие товарное предложение и потенц. спрос, т.е. обесценить сбережения нас-я и решить проблему внутреннего госдолга.
54. ИНФЛЯЦИЯ В РОССИИ- ПОСЛЕ ВЕСНЫ 1995
IV период - фиксация вал. курса в мае 95 г. Условия: новая налог. система показала свою жизнеспособность, гиперинфляция повысила соц. напряженность и ухудшила инвестиционный климат. Прав-во подсчитало , что осн. воспроизводящим И фактором было спекулятивное повышение курса доллара при большом удельном весе на потреб рынке импортных товаров.
Нарастал госдолг, в кот вовлекалась большая часть инвестиционных рес-сов эк-ки. И приобретает скрытую форму. Прав-во пытается решить проблему собираемости налогов за счет естественных монополий, завышая их тарифы и стимулируя И.
V период – фин. кризис августа 98 г. Условия: огр. внутреннего госдолга , завышение цены естественных монополий. Задача: дисконтировать внутренний госдолг и привести внутренние цены в соответсвие с требованиями обеспечения конкурентосп-ти на м/н рынке.
VI период – 2 квартал 99 г. Условия: начавшиеся повышение з/пл во всех отраслях эк-ки, в бюджетн сфере. Возросшая острота внешнего долга повыш- е мир. цен на осн. сырьевые товары. Задача: восст-е докризисного в долларовом эквиваленте уровня бюджетных доходов при сохранении вновь сформировавшихся пропорций внутренних цен.
55.ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА.
Валюта – денежная единица, используемая для изменения величины стоимости товара.

1) денежная единица данной страны;

2) денежный знак иностранного государства;

3) м/н расчетная единица.
М/н валютная система – совокупность институтов, договоров и правил, способов м/н расчетов.
Национальная валютная система – определенный порядок денежных расчетов национального государства в его широком понимании с другими странами.
Мировая валютная система – форма организации м/н валютных отношений, сложившихся на основе развития мирового хозяйства и закрепленная межгосударственными соглашениями
56.ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ ЭВАЛЮЦИИ МЕЖДУНАРОДНОЙ ВАЛ СИС.
1. До I мировой войны м/н валютно-финансовые отношения основывались на системе валютных стандартов. Для нее было характерно:
37. свободное внутреннее обращение золота в монетной форме;
38. свободный ввоз/вывоз золота из страны в страну;
39. обмен валют исходя из их металл содержания.

Денежная и валютная системы были тождественны, т.к. м/н расчеты были продолжением национального денежного обращения, но золотые монеты принимались по весу.
Бреттон-Вудская валютная система: Доллар – основной резерв валюты, т.к. он сохранил отдельные формы размена на золото - система золото-дивизионного стандарта. Доллар стал преобладающим средством м/н расчетов, валютных интервенций и резервных валют. 1968 г. США отделили внутренний валютный долг от мирового и запретили вывоз золота из страны. В 1970 г. изменились паритеты основных европейских валют по отношению к $ (девальвация). В
1971 г. конвертируемость $ была временно приостановлена.
3. Ямайская валютная система узаконила отмену золотодевизного стандарта и введение вместо него спец. валюты МВФ, свободное изменение валютных курсов с возможностями ограничения валютного колебания определила усиление межгосударственного регулирования валютных отношений через МВФ
57.КОНВЕРТИРУЕМОТЬ ВАЛ.
Конвертируемость валюты – возможность для участников внешнеэкономических сделок легально обменивать ее на иностранную валюту и обратно без прямого вмешательства государства в процесс обмена
В зависимости от национальной принадлежности, существует: внешняя и внутренняя обратимость.

Степень конвертируемости валют:
40. свободно конвертируемая;
41. частично конвертируемая;
42. замкнутая;
43. клиринговая;
58. ВАЛ КУРС.
Валютный курс – цена денежной единицы данной страны, выраженная в денежных единицах другой страны. Он служит в косвенной форме соизмерителем национальных стоимостей через сравнение национальных денежных единиц, их относительной покупательной способности
Фиксированные:
44. реально фиксированные, опирающиеся на золотой паритет;
45. договорно фиксированные, опирающиеся на согласованный эталон.
Плавающие:
46. свободно колеблящиеся;
47. корректируемые валютными интервенциями ЦБ РФ;
59. СУБЪЕКТЫ ВАЛЮТНОГО РЫНКА, ВАЛЮТНЫЕ ПОЗИЦИИ.
Основные участники: банки, брокеры, которые осуществляют валютные операции в собственных интересах или по заявкам клиента.
Валютный рынок представляет собой межбанковский рынок (т.к. основа сделок безналичные деньги).
Состав валютного рынка:
I. Биржевой (его достоинства)
48. Minimum спред купли-продажи валюты, т.е. разница между покупкой и продажей валюты.
49. Высокая ликвидность, организация и контроль.
50. Важная роль в формировании вал курса.
II. Небиржевой рыное (его достоинства)
51. Высокая скорость расчетов (нет депонирования).
52. Низкая себестоимость операций (нет комиссии).
При торговле валютой у участников валютного рынка возникают требования и обязательства различных валют. Соотношение обязательств по конкретной валюте - валютная позиция
-если требования и обязательства совпадают, то закрытая позиция.
-если не совпадают, то открытая (длинная, когда количество купленной валюты
> проданной, а > п, короткая – наоборот).
60.ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ ВАЛ РЫНКА.
Основные сегменты межбанковского валютного рынка:

1). Кассовый (наличный) рынок.

2). Срочный.

При кассовых валютных сделках дата валютирования отстоит от даты заключения сделки не > чем на 2 рабочих дня со дня заключения сделки по курсу на тот момент.

Кассовые сделки различают по дате валютирования:

- tod (сегодня).

- spot (с поставкой на 2-ой день).

- tom (завтра).

Срочные валютные сделки – это сделки по курсу, зафиксированному на момент сделки с дат вал через четко определенный период времени в будущем.
Участники осуществляют эти операции в целях хеджирования валютных рисков, либо в спекулятивных целях.
На форвардном рынке сделки бывают:
1. обычные форвардные сделки (дело рук 2 человек). Форвардный контракт является банковским. Он не стандартизирован и может быть оформлен под банк операции. Условия фиксируются в момент заключения и определяются по взаимной договоренности сторон.
53. своп (swap) – операция продажи валюты с разными сроками исполнения.
54. фьючерсные – представляют владельцу права и налагают обязательства по поставке некоторого количества валюты по согласованному валютному курсу.

Более стандартизированы, торгуются на организованных рынках, доступны для всех инвесторов на бирже, расчеты обычно осуществляются в виде перечисления разницы цены контракта и его ценой на день исполнения сделки.
55. Опционные сделки – дает владельцу право, но не налагает никаких обязательств по покупке валюты.

1/ option-call (опцион покупается).

2/ option-put (опцион по продаже).

3/ option-stellage (двойной опцион).

Основные операции валютного рынка.
56. обычные форвардные сделки (дело рук 2 человек). Форвардный контракт является банковским. Он не стандартизирован и может быть оформлен под банк операции. Условия фиксируются в момент заключения и определяются по взаимной договоренности сторон.
57. своп (swap) – операция продажи валюты с разными сроками исполнения.
58. фьючерсные – представляют владельцу права и налагают обязательства по поставке некоторого количества валюты по согласованному валютному курсу.

Страницы: 1, 2, 3