* Расшифровку условных обозначений смотри в Приложении 3

Приложение 2

Динамика значений экономических показателей деятельности Банка “Условный”

Показатель

Значение, %

Формула**

01.01.97

01.01.98

01.01.99

А

Б

В

Г

Д

1

2

3

К1

Доходные активы к активам

Оптим.

75-85

(а5+А6+А10+а16+а18)/(А1+А6+А10+А15)

61,33%

61,07%

62,24%

К2

Доходные активы к платным пассивам

Оптим.

>100

(а5+А6+А10+а16+а18)/(О+О4)

98,52%

89,78%

98,13%

К3

Ссуды к обязательствам

Оптим.

>70 –агрес.

<60 -остор.

А10/(О1+О4+О8)

56,29%

58,66%

74,13%

К4

Ссуды к капиталу

Оптим.

<=80

А10/(С1+С4)

111,13%

147,09%

136,61%

К5

Просроченные ссуды к ссудам

Оптим.

<=4

а14/А10

12,48%

9,77%

40,32%

К6

Резервы на ссуды

Оптим.

<=4

с6/А10

4,99%

6,93%

12,07%

Л7

Кассовые активы к онкольным обязательствам

Оптим.

20-50

А1/О1

27,55%

46,02%

46,32%

Л8

Кассовые активы к онкольным и срочным обязательствам

Оптим.

0,5-30

А1/(О1+О4)

15,34%

30,10%

28,30%

Л9

портфель ценных бумаг к обязательствам

Оптим.

15-40

А6/(О1+О4+О8)

23,98%

16,83%

8,79%

Л10

Капитал к активам

Оптим.

 8-15

(С1+С4)/(А1+А6+А15)

53,68%

49,10%

67,72%

П17

Онкольные и срочные обязательства к активам

Оптим.

50-70

(О1+О4)/(А1+А6+А10+А15)

62,25%

68,03%

63,43%

П18

Займы к активам

Оптим.

20-35

(о6+о7)/(А1+А6+А10+А15)

8,12%

7,40%

1,09%

П19

Онкольные обязательства ко всем обязательствам

Оптим.

20-40

О1/(О1+О4+О8)

52,22%

62,24%

59,77%

П20

Срочные вклады ко всем обязательствам

Оптим.

 10-30

о5/(О1+О4+О8)

29,33%

22,56%

36,40%

П21

Прочие обязательства ко всем обязательствам

Оптим.

к мин.

о8/(О1+О4+О8)

6,22%

4,85%

2,15%

П22

Собствен. средства к собст. капиталу

Оптим.

>=50

С1/(С1+С4)

79,81%

87,85%

81,83%

Продолжение Приложения 2

А

Б

В

Г

Д

1

2

3

Р23

Прибыль к собственным средствам

Критич.

10-20%

с8/С1

17,73%

1,69%

0,00%

Р24

Мультипликатор капитала

Оптим.

8-16раз

(А1+А6+А10+А15)/(С1+С4)

2,97

3,51

2,84

Р25

Прибыль к уставному фонду

Оптим.*

-

Прибыль/Устав фонд

188,37%

17,46%

0,00%

Р26

Прибыль к доходным активам

Оптим.*

-

Прибыль/Активы, приносящие доход

5,03%

0,42%

0,00%

Р27

Прибыль к активам

Оптим.*

-

Прибыль/Активы

4,87%

0,37%

0,00%

Ф28

Доходные активы к капиталу

Оптим.

 8-18

(а5+А6+А10+а16)/(С1+С4)

165,78%

209,67%

168,93%

Ф29

Недоходные активы к капиталу

Оптим.

0,5-2,0 раза

(а2+а3+а4+а17+а18+а19)/(С1+С4)

1,32

1,41

1,15

*   Оптимальное значение считается равным среднерегиональному и среднеотраслевому показателю

** Расшифровку условных обозначений смотри в Приложении 3

Приложение 3       

Расшифровка отдельных условных обозначений, используемых в Приложении 1 и Приложении 2

№№

Наименование показателя

Расчет

Сокр.

01.01.97

01.01.98

01.01.99

А

Б

В

Г

1

2

3

1

Собственные средства банка

102 + 103 + 104 – 105 + 106 + 107 – 60319 + (61305 + 61306 + 61307

+ 61308-61401- 61405 - 61406- 61407 - 61408) + (701 -702) + (703 -

704 - 705) - код 89481 - код 8949 – код 8965 - код 8967 +

(код 8968 - код 8969) -код 8970 - код 8971

К

1 499,21

2 464,43

2 794,70

2

Сумма активов банка, взвешенных с учетом риска

активы банка с учетом риска

Ар

21 968,29

21 070,90

22 733,04

3

Общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг

50204, 50304, 50404, 50504, 50604, 50704, 50804, 50904,

51004,51104

Рц

1 602,00

1 758,56

300,00

4

Разница между вел. созд. резерва на возм. потери по ссудам 3-5-й групп риска и ост. счета 61404 в части средств, не вош. в расчет К

код 8987

Рк

331,14

621,22

1438,20

5

Величина создан. резерва на возможные потери по прочим активам

и по расчетам с дебиторами

47425, 60324

Рд

0

0

0

6

Высоколиквидные активы

202, 20301...203084, 30102, 30206, 30210, 30213, 30402,

30404, 30409, 319, 32201, 32210, 32301,  32310, 46001,

46101, 46201, 46301, 46401, 46501, 46601, 46701, 46801,

46901, 47001, 47101, 47201,  47301, - 47418, код 8972, - код 8962

ЛАм

3 423,59

5 126,43

4 546,00

20%*(20309,20310,301П,30214,304П,30601,30604,31501,31510,

31601,31610,317,318,40101,(40102-40103-40104),40105...40107,

<40108-40109>,402,40301,40302,40309,404,405,406,407,408,

40901...40905,<40907,40908>,(409П-40906-40907-40911),41001

7

Обязательства до востребования

 -40907-40911)41001,41008. 41101, 41108, 41201, 41208, 41301,

41308, 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, 41608, 41701, 41708,

41801. 41808, 41901, 41908, 42001, 42008, 42101, 42108, 42201,

42208, 42301, 42308, 42501, 42508, 42601, 42608, 42701, 42801.

ОВм

1394,17

2131,01

2018,20

ЛАм,204,30110,30114,30115,30406,32001...32004,32101...32104,

32202...32204,32302...32304,44101...44103,44201...44204,44301

...44304,44401...44404,44501...44503,44601...44603,44701...

44703,44801...44803,44901...44903,45001...45003,45101..45103,

Продолжение Приложения 3

А

Б

В

Г

1

2

3

8

Ликвидные активы

45201-45203,45301-45303,45401-45403,45502,45601,45701,46002,

46102,46202,46302,46402,46502,46602,46702,46802,46902,

47002,47102,47202,47302,51201,51202,51301,51302,51401,51402,

51501,51502,51601,51602.51701,51702,51801,51802,51901,51902,

код8991,код8993

ЛАт

4 612,87

8 431,06

7 045,94

 ОВм, 31201-31203,31301-31304,31401-31404,31502-31504, 31602

-31604,<40110- 40111>,40911,41002,41102,41202,41302,41402,41502,

41602,41702,41802,41902,42002,42102,42202,42302,42502,

42602,42702,42802,42902,43002,43102,43202,43302,43402,

43502,43602,43702,

9

Обязательства до востребования и на срок до 30 дней

43802,43902, 44002,52001,52101,52201,52302, код 8991, код 8993

ОВт

4 793,73

5 052,65

3 816,40

10

Кредиты, выданные банком, ср-ва, инвестированные в цб и т.д.

сроком до погашения свыше 1года

Код 8996

Крд

271,8

1654,45

4346

31308, 31309, 31408, 31409, 31508, 31509, 31608,31609,41006,

 41007, 41106, 41107, 41206, 41207, 41306, 41307, 41406, 41407,

41506, 41507, 41606, 41607, 41706, 41707, 41806, 41807, 41906,

41907, 42006, 42007, 42106, 42107, 42206, 42207, 42306,код8997

11

Обязательства банка по кредитам и депозитам сроком

погашения свыше года

42307,42506,42507,42606,42607,42706,42707,42806,42807,

42906,42907,43006,43007,43106,43107,43206,43207,43306,

43307,43406,43407,43506,43507,43606,43607,43706,43707,

43806,43807,43906,43907,44006,44007,52005.52006,52105,

52105,52106,52205,52206,52306,52307

ОД

271,80

1 654,45

4 346,00

12

Общая сумма всех активов по балансу банка, за минусом

остатков по след счетам

Общая сумма всех активов по балансу банка, за минусом

остатков на счетах:105, 20319, 20320,30302,30304, 325,40103,

40104,40109, 40111, 459, 61404...61408, 702, 704, 705, код 8961

А

18 649

24 050

27 847

13

Обязательные резервы кредитной организации

30202, 30204

Ро

1 321,71

1 149,89

592,00

14

Совокупная сумма вкладов населения

423, 426, 522, код 8999

Вкл

2 037,87

2 444,30

6 398,00

15

Кассовые активы, ВСЕГО

А2+а3+а4+а5

А1

1 884,18

4 865,40

4 943,00

16

Касса

20202

а2

328,39

162,68

652,00

17

Резервные требования

30202+30204

а3

1 321,71

1 149,89

592,00

18

Средства в РКЦ

30102

а4

22,49

2 173,23

2 329,00

Продолжение Приложения 3

А

Б

В

Г

1

2

3

19

Средства на корр. счетах

30110+30114

а5

211,59

1 379,60

1 370,00

20

Ценные бумаги, ВСЕГО

а7+а8

А6

3 140,52

2 859,17

1 569,00

21

Государственные ценные бумаги

50102

а7

3 072,72

2 710,52

421,00

22

Ценные бумаги в инвестиционном портфеле

50103+50903

а8

67,80

148,65

1 148,00

23

Ссуды, ВСЕГО

а11+а12+а13+а14

А10

7 372,20

9 963,15

13 235,00

24

Краткосрочные

44905+45203+45204+45205+45404+32002+45504+45503+45502+45405

а11

5 461,11

6 777,93

2 550,00

25

Среднесрочные

45206+44906+45204+45406+45505

a12

718,94

557,00

1 003,00

26

Долгосрочные

44608+45207+45208+45407+45306+45507

a13

271,80

1 654,45

4 346,00

27

Просроченные

45806+45809+45812+45812+45815

a14

920,36

973,76

5 336,00

28

Прочие активы, ВСЕГО

а16+а17+а18

А15

7 333,57

6 071,30

7 794,00

29

Инвестиции

60202+40111-60903-61103

а16

273,50

0,00

192,00

30

Капитализированные и немат. активы

60401+60402+60701+60310+61001+61002+61004+61005+61006+61101-60601+60601

а17

5 957,65

5 763,52

6 826,00

31

Прочие активы

45906+45909+45912+45914+60302+60304+60306+60308+60310+60312+60323+61401+61402+61404+61406+70501-61301-61302+70401

а18

1 102,42

307,78

776,00

32

Онкольные обязательства

о2+о3

О1

6 838,85

10 571,49

10 671,00

33

Обязательства до востр

42301+41501+41601+42101

о2

289,09

223,46

604,00

34

Коррсчета (счета предприятий и организаций)

40105+40106+40107+40110+40203+40204+40206+40302+40406+40408+40409+40502+40503+40504+40702+40703+40801+40802+40901+40903

о3

6 549,76

10 348,02

10 067,00

35

Срочные обязательства

о5+о7

О4

5 442,61

5 590,76

6 798,00

36

Срочные вклады и депозиты

31201+31202+31203+31204+31302+31303+31304+31305+42302+42303+

+42304

о5

3 840,61

3 832,20

6 498,00

37

Обращающиеся на рынке долговые обязательства

52303

о7

1 602,00

1 758,56

300,00

38

Прочие обязательства, ВСЕГО

о9+о10

О8

814,99

823,37

384,00

39

Кредиторы

42107+42305+31205+31206+31306+31307+41604+41605

о9

595,52

738,67

270,00

40

Прочие обязательства

47422+60301+60303+60305+60307+60309+60311+60322

о10

219,47

84,70

114,00

41

Собственные средства ВСЕГО

10204+10205+10601+10701+10702+10703

С1

5 294,46

5 950,35

7 928,00

42

Уставный фонд

10204+10205

с2

498,27

574,62

1 671,00

43

Дополнительный капитал, ВСЕГО

с5+с6+с8+

С4

1 339,55

823,05

1 760,00

44

Резервы под обеспечение вложений в ц.б.

50904

с5

33,03

32,50

162,00

45

Резервы

32403+44608+45818

с6

367,93

690,25

1 598,00

46

Прибыль

70301+70302

с8

938,60

100,3

0,00

Приложение 4

Агрегированный баланс Банка “Условный” за 1997-1999гг.

Статьи агрегированного баланса

01.01.97

01.01.98

01.01.99

А

Б

1

2

3

Активы

1

Денежные средства и счета в  ЦБ РФ

1 672,59

3 485,81

3 573,00

2

Государственные долговые обязательства

3 072,72

2 790,52

1 565,00

3

Средства в кредитных организациях

211,59

1 379,60

1 370,00

4

Чистые вложения в ценные бумаги для п0,00ерепродажи

0,00

0,00

0,00

4,1

Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость)

0,00

0,00

0,00

4,2

Резерв под возможное обесценение ценных бумаг

0,00

0,00

0,00

5

Ссудная и приравненная к ней задолженность

7 372,20

9 963,15

13 235,00

5а

Проценты начисленные (включая просроченные)

6 897,66

3 585,69

0,00

6

Средства , переданные в лизинг

0,00

0,00

0,00

7

Резервы на возможные потери

367,93

690,25

1 598,00

8

Чистая ссудная задолженность

7 004,27

9 272,90

11 637,00

9

Возмещение разницы между расчетным и созданным резервом на возм потери по ссудам

11,81

21,89

21,00

10

Основные средства и нематериальные активы, хоз материалы и мбп

5957,65

5763,52

6826,00

11

Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли

34,78

36,15

34,00

11,1

Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (балансовая стоимость)

67,80

68,65

196,00

11,2

Резерв под возможное обесценение ценных бумаг и долей

33,03

32,50

162,00

12

Наращенные доходы

0,00

0,00

0,00

13

Прочие активы

129,55

162,07

4,00

14

Всего активов

24 992,61

26 498,15

25 030,00

Пассив

15

Кредиты, полученные банками от ЦБ РФ

1 762,74

81,10

0,00

16

Средства кредитных организаций

500,00

1 955,47

350,00

17

Средства клиентов

8 738,74

13 105,79

17 089,00

17,1

в том числе вклады физических лиц

2 037,87

2 444,46

6 778,00

18

Наращенные расходы

0,00

0,00

0,00

19

Выпущенные долговые обязательства

1 602,00

1 758,56

300,00

20

Прочие обязательства

234,51

99,97

150,00

Продолжение Приложения 4

А

Б

1

2

3

21

Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства

0,00

0,00

0,00

22

Всего обязательств

12 837,99

17 000,88

17 889,00

Собственные средства

23

Уставный капитал (средства акционеров), в том числе:

498,27

574,62

1671,00

23,1

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

498,27

574,62

1 671,00

23,2

Зарегистрированные привилегированные акции

0,00

0,00

0,00

23,3

Незарегистрированный уставный капитал не акционерных банков

0,00

0,00

0,00

24

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0,00

0,00

0,00

24а

Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)

0,00

0,00

0,00

25

Эмиссионный доход

0,00

0,00

0,00

26

Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации

1649,00

1663,02

1421,0

27

Переоценка основных средств

3 132,16

3 697,44

4 800,00

28

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

938,60

100,30

-791,00

29

Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года

93,86

10,03

00,00

30

Распределенная прибыль (исключая дивиденды)

844,74

90,27

0,00

31

Нераспределенная прибыль

0,00

0,00

-791,00

32

Расходы и риски, влияющие на собственные средства

-6875,20

-3562,18

-40,00

33

Всего собственных средств

12 154,62

9 497,27

7 141,00

34

Всего пассивов

24 992,61

26 498,15

25 030,00

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6