Активные операции банка и управление ими на примере Удмуртского отделения № 8618 Сбербанка России ОА...

Отдел призван выполнять строгий контроль, учет, отчетность и организацию финансово- хозяйственной деятельности Отделения банка , работой которого руководит главный бухгалтер .

Филиалы по работе с населением являются структурными подразделениями Удмуртского отделения Сбербанка и входят в филиальную сеть, состоящую из 42 филиалов. Каждый филиал имеет право осуществлять следующие операции:

-     открытие и ведение лицевых счетов физических лиц;

-     прием, выдача и переводы вкладов физических лиц;

-     выплаты зарплаты, пенсий, государственных пособий через систему Сбербанка;

-     прием от населения коммунальных платежей;

-     безналичные расчеты по поручениям физических лиц о перечислении сумм со счетов по вкладам;

-     продажа, покупка и выплата выигрышей по облигациям государственных, свободно обращающихся займов;

-     продажа и покупка ценных бумаг за счет и по поручению клиентов (сертификаты и акции Сбербанка);

-     продажа и покупка иностранной валюты, а также ведение валютных счетов;

-     другие виды операций по вновь вводимым банковским продуктам для населения.

Отдел валютных и неторговых операций осуществляет весь комплекс услуг по валютному обслуживанию как юридических лиц, так и населения. К услугам клиента представлен полный спектр банковских операций в иностранной валюте, осуществляемых на территории России. Валютные средства клиента на счетах Сбербанка обеспечиваются надежностью крупнейшего Банка России. Валютный отдел предлагает:

-     ведение валютных счетов юридических лиц;

-     прохождение платежей в минимальные сроки за счет развитой сети корреспондентских отношений и участии в системе международных расчетов и платежей SWIFT;

-     депозитные операции;

-     банковская поддержка экспортно-импортных операций;

-     любые виды конвертаций иностранных валют, включая мягкие валюты.

Отдел вкладов и расчетов населения является структурным подразделением Удмуртского ОСБ № 8618, созданный в целях организации и повышения эффективности деятельности отделения в области привлечения средств населения посредством вкладов. Задачами отдела являются:

-     организация работы по привлечению денежных ресурсов в пассивы банка посредством вкладных операций физических лиц.

-     организация контроля за ходом вкладных операций в отделении, разработка предложений, внедрение мероприятий по их улучшению;

-     организация работы с предприятиями города по привлечению заработной платы во вклады;

-     организация работы по переводам денежных средств населения, безналичным перечислениям, не процентным доходам;

-     организация и проведение рекламных кампаний.

В соответствии с возложенными задачами, отдел выполняет следующие функции:

-     организация применения различных форм и методов пассивных операций для максимального удовлетворения интересов клиентов;

-     привлечение юридических и физических лиц на обслуживание по приему платежей и взносов от населения, по безналичным перечислениям во вклады населения через учреждения Сбербанка;

-     повышение профессионального уровня операционных работников

-     отделения и повышения культуры обслуживания клиентов;

-     контроль за своевременностью и правильностью выплаты пенсий,

-     компенсаций и пособий пенсионерам;

-     организация работы по привлечению клиентов на дополнительное пенсионное обеспечение Негосударственного пенсионного фонда Сбербанка РФ;

-     формирование справочно-информационного рекламного пакета и др.

Отдел банковских карт

-     организация работы по проведению операций с применением банковских

-     карточек таких как АС “СБЕРКАРТ”, а также с международными пластиковыми карточками VISA (Gold, Business, Classic), Eurocard/MasterCard (Mass, Gold), Cirrus/Maestro, Visa Electron;

-     проведение маркетинга банковских услуг, оказываемых населению.

       Административное управление:

-     занимается строительством и ремонтом отделения банка ;

-     осуществляет деятельность по приобретению инвентаря, других материальных ценностей для нормального функционирования банка.

 Кроме этого в Отделении банка имеется ревизионный отдел, который входит в структуру управления Удмуртского отделения Сбербанка РФ и в подчинении управляющему банка не состоит. Указанный орган призван осуществлять проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учета, установленной советом отделения политикой и инструкциями Сберегательного банка РФ, Западно - Уральского банка.

1.4 Характеристика операций, совершаемых Сбербанком России

ОАО

Сбербанк России осуществляет комплексное банковское обслуживание клиентов в рублях и в иностранной валюте всеми видами банковских операций. Сбербанк предлагает своим клиентам:

-                   расчетно-кассовое обслуживание физических лиц в рублях и в валюте;

-                   расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в рублях и в  валюте;

-                   депозитарные операции;

-                   кредитование и инвестирование;

-                   операции с российскими и иностранными ценными бумагами;

-                   открытие и ведение корреспондентских счетов в российских рублях и в иностранной валюте;

-                   полное обслуживание внешнеторговых операций;

-                   осуществление всех видов международных расчетов (осуществление платежей клиентов через международную систему SWIFT);

-                   документарные операции;

-                   валютно-обменные операции;

-                   выдача и обслуживание международных банковских карт систем Europay Int.  И Visa Int., а также собственных микропроцессорных карт АС СБЕРКАРТ и дебетовых карточек с магнитной полосой;

-                   трастовые операции (в рублях и иностранной валюте);

-                   фьючерсные и форвардные операции;

-                   инкассовые операции;

-                   операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации;

-                   предоставление с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации;

-                   предоставление услуг по хранению ценностей (сдача в аренду сейфов для хранения различных ценностей;

-                   информационно-консультационные услуги.

Тарифы Сбербанка не превышают аналогичные тарифы российских банков. Для клиентов со стабильно высокими объемами операций действует система скидок и льгот.

-                     расчетно-кассовое обслуживание:

-                     открытие и закрытие счетов в рублях и иностранной валюте;

-                     зачисление денежных средств;

-                     перечисление рублевых денежных средств:

-                     через расчетную систему Банка России;

-                     через расчетную систему Сбербанка России.

-                     перечисление денежных средств в иностранной валюте на счета на   территории Российской Федерации и за ее пределами;

-                     прием и выдача наличных денежных средств;

-                     осуществление функций агента валютного контроля;

-                     обслуживание по системе "Клиент – Сбербанк";

-                     услуги инкассации, доставка денежной наличности, сопровождение с ценностями;

-                     прием и перечисление на счета юридических лиц платежей физических лиц;

-                     прием от уполномоченных лиц и перечисление денежных средств на счета юридических лиц;

-                     инфомационно-консультационное обслуживание;

-                     комплексное индивидуальное обслуживание V.I.P.- клиентуры.

-                     кредитование

Основным направлением кредитной деятельности Сбербанка России является содействие выполнению экономических и социальных программ Правительства Российской Федерации, а также наиболее полное и качественное удовлетворение потребностей российских и иностранных предприятий в финансовых ресурсах. Проводимая банком кредитная политика строится с учетом конъюнктуры финансового рынка и ориентирована на оптимизацию риска при проведении кредитных операций.

Сбербанк России предоставляет юридическим лицам следующие виды финансовых услуг:

-                     кредиты в российских рублях;

-                     вексельные кредиты;

-                     гарантии выполнения клиентом своих финансовых обязательств перед третьими лицами.

Сбербанк России предоставляет кредиты для:

-                     финансирования коммерческих операций клиентов банка;

-                     пополнения оборотных средств;

-                     финансирования федеральных и региональных программ;

-                     экспортно-импортных операций;

-                     расширения и модернизации действующего производства;

-                     жилищного и офисного строительства;

-                     реализации инвестиционных проектов в различных отраслях промышленности.

Кредитование предприятий и организаций происходит как за счет собственных ресурсов, так и в рамках кредитных линий международных финансовых институтов (в частности, Европейского банка реконструкции и развития: 26 февраля 1996 года межу ЕБРР и Сбербанком России подписано Соглашение об открытии кредитной линии в 100 млн. долл. США для финансирования инвестиционных проектов в России), а также кредитов западных банков, страхуемых Национальными страховыми агентствами.

Сбербанк России осуществляет как долгосрочное (на срок 3 и более года), так и средне- и краткосрочное кредитование. В зависимости от среднемесячных кредитовых оборотов по счетам Клиентам могут быть предоставлены овердрафты. Проценты за пользование кредитными ресурсами устанавливаются в зависимости от рыночных условий, риска и обеспеченности кредита.

Поддержка малого бизнеса в России является одним из важнейших проектов Европейского Банка реконструкции и развития (ЕБРР). Программа ЕБРР состоит из двух частей:

-                     микрокредитование (кредиты от 100 до 30 000 долларов США в рублевом эквиваленте для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий);

-                     малые кредиты (кредиты от 10 000 до 125 000 долларов США в рублях и в валюте предприятий с численностью занятых до 50 человек).

В настоящее время филиалы Сбербанка России предлагают гражданам Российской Федерации следующие виды краткосрочных и долгосрочных кредитов:

-                     краткосрочные кредиты на цели личного потребления: кредит на неотложные нужды, пенсионный, единовременный и возобновляемый кредиты (на приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера) сроком до 5 лет;

-                     кредиты под заклад ценных бумаг – "Экспресс-выдача" (сберегательных сертификатов Сбербанка России, акций Сбербанка России, векселей Сбербанка России) сроком до 6 месяцев;

-                     кредиты под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети предприятий торговли, осуществляющих их розничную реализацию – "Связанное кредитование". Срок кредита устанавливается Банком в зависимости от объекта кредитования в пределах гарантийного срока, установленного на товар, но не более 5 лет;

-                     долгосрочные кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию, ремонт объектов недвижимости  (кредиты на недвижимость) сроком до 15 лет

-                     долгосрочные кредиты на приобретение, строительство жилья (ипотечные кредиты) сроком до 15 лет

-                     долгосрочные кредиты молодым семьям на приобретение, строительство объектов недвижимости ("Молодая семья")

-                     кредиты на оплату обучения в вузе ("Образовательный кредит") сроком до 11 лет

-                     кредит на оплату услуг по установке телефона и подключения к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона ("Народный телефон")

-                     "Доверительный" кредит для клиентов, имеющих (имевших) в банке положительную кредитную историю, сроком до 6 месяцев (скоринг-кредитование)

Сумма кредита устанавливается Банком по согласованию с заемщиком в зависимости от его платежеспособности, предоставленного обеспечения и благонадежности заемщика. При этом максимальный размер кредита не может превышать установленных Сбербанком России лимитов кредитования.

-                     документарные операции

Сбербанк России является членом Международной Торговой Палаты с 1995г. Банк осуществляет международные расчеты по контрактам по экспорту и импорту товаров и услуг в форме документарных аккредитивов и инкассо.

Сбербанк РФ предоставляет весь комплекс услуг по документарным операциям (аккредитивы, инкассо, банковские гарантии) в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов (UCP 500 в редакции 1993г.), Унифицированными Правилами ICC по инкассо (URC 522 в редакции 1995 г.) и Унифицированными правилами по банковским гарантиям (ICC 325,406, 458, 503,524):

-                     Открытие импортных документарных аккредитивов.

-                     Организация различных форм внешнеторгового (экспорт/импорт) финансирования на срок до 180 дней и в отдельных случаях – на более длительный срок.

-                     Авизование и подтверждение экспортных аккредитивов и гарантий в пользу своих клиентов.

-                     Инкассовые операции.

Сбербанк России, имея широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками, являясь членом Международного финансового телекоммуникационного сообщества SWIFT,  осуществляет  все виды расчетов по экспортно-импортным операциям, принятым в международной банковской практике.

Сбербанк России предлагает широкий спектр услуг при расчетах по документарным аккредитивам, выставляя безотзывные, трансферабельные, револьверные, резервные (stand-by) аккредитивы. При необходимости, выставленные Сбербанком России аккредитивы подтверждаются первоклассными банками в любой стране мира по льготным тарифам в силу особого статуса Сбербанка России и доверия к нему со стороны зарубежных банков.

Клиенту Сбербанка России может быть открыт аккредитив с отстрочкой платежа до 180 дней, а в отдельных случаях и на более длительный срок. Возможны также другие формы краткосрочных и среднесрочных финансирования на выгодных для клиента условиях с применением различных финансовых инструментов (тратта, вексель) Сбербанк России имеет опыт организации средне- и долгосрочного финансирования строительных и реконструкционных проектов для своих клиентов с привлечением зарубежных подрядчиков.

-                     виды гарантий

Сбербанк России предлагает своим клиентам полное гарантийное обслуживание внешнеторговой деятельности.

Банк выпускает следующие виды гарантий:

-                   платежные гарантии, обеспечивающие выполнение обязательств клиента по импортным контрактам;

-                   договорные гарантии (тендерные гарантии; гарантии возврата авансового платежа; гарантии надлежащего исполнения работ; гарантии по гарантийному обслуживанию поставляемого клиентам оборудования; таможенные и другие гарантии).

-                   инкассовые операции

В 2005 г. Сбербанк России продолжил работу по укреплению существующих и организации дополнительных кассовых и инкассаторских подразделений Банка, что позволило улучшить обслуживание клиентов Банка и расширить диапазон предоставляемых услуг. Привлечению клиентов на инкассаторское обслуживание способствовало также снижение тарифов в целом по системе Сбербанка.

-                   вкладные операции

Сбербанк России является крупнейшим банком России по обслуживанию частных лиц, на счетах которых в филиалах Сбербанка сосредоточено около 80%  всех денежных  средств, размещенных гражданами в коммерческих банках страны.

Сбербанк предлагает своим клиентам достаточно широкий перечень видов вкладов - от краткосрочных (сроком 1 месяц) до долгосрочных (сроком до 3 лет с возможностью пролонгации на тот же срок).

-                   операции с ценными бумагами

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации проводит широкий круг операций на рынке ценных бумаг, выступая в качестве эмитента и крупного инвестора. Сбербанк России имеет лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг и осуществляет следующие виды деятельности:

-                   брокерская деятельность, включая операции с физическими лицами;

-                   дилерская деятельность;

-                   деятельность по доверительному управлению ценными бумагами;

-                   депозитарная деятельность.

-                   деятельность на рынке драгоценных металлов

В последние годы Сбербанк России значительно активизировал свою деятельность на рынке драгоценных металлов, в результате чего вошел в число крупнейших операторов отечественного рынка драгоценных металлов.

Сегодня Сбербанк России располагает полностью сложившейся банковской инфраструктурой для проведения операций на рынке драгоценных металлов, что позволяет ему осуществлять комплексное обслуживание недропользователей и предприятий, обслуживающих золотодобычу, и предлагать новые банковские услуги населению.

-                   работа с золотодобывающими предприятиями

При совершении операций на первичном рынке драгоценных металлов учреждения Сбербанка России применяют долгосрочные схемы комплексного обслуживания золотодобывающих предприятий и предприятий, обслуживающих золотодобычу. В некоторых регионах России до 90% всех золотодобывающих предприятий, а также поставщиков нефтепродуктов, электроэнергии и продовольствия для них находится на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России.

-                   услуги физическим лицам

Сбербанк России предлагает физическим лицам золотые мерные слитки и монеты из драгоценных металлов. Сегодня золотые мерные слитки весом от 5 до 1000 грамм продаются уже в 17 территориальных банках Сбербанка России. Наибольший объем продаж приходится на Московский, Санкт-Петербургский, Ростовский, Краснодарский, Нижегородский и Алтайский банки.

Сбербанк России предлагает также населению более 30 наименований монет из платины, палладия, золота и серебра. На этом рынке банк является монополистом. С целью повышения объемов продаж драгоценных монет периодически проводятся выставки, на которых клиенты могут приобрести монеты таких серий, как "Древние города", "Знаки зодиака", "Властелин колец" и других. Сбербанк России развивает связи и на международном рынке драгоценных металлов. Банк установил рабочие контакты с ведущими зарубежными банками – основными операторами международного рынка драгоценных металлов из США, Швейцарии, Германии, Италии. С некоторыми из них заключены соглашения об открытии и ведении "металлических" счетов.

Работа со слитковым золотом и монетами из драгоценных металлов является составной частью стратегии Сбербанка России по увеличению объемов вложений в реальный сектор экономики, расширению розничных услуг населению, а также по активизации его участия на внутреннем и международном рынках

1.5 Анализ экономической деятельности Удмуртского ОСБ №8618

Несмотря на рост конкуренции, высокие темпы развития банковской системы, Сбербанк России продолжает динамично развиваться. Из года в год растет объем привлеченных средств населения, количество предприятий, приходящих на обслуживание. Активно совершенствуя систему управления рисками и наращивая капитал, Банк делает все возможное для снижения рисков клиентов, доверивших ему свои средства.

1.5.1Структурный анализ баланса

Для того чтобы четко и наглядно представить результаты финансово-хозяйственной деятельности Сбербанка, проведем анализ двух главных финансовых документа любого хозяйствующего субъекта – баланса и отчета о прибылях и убытках – за период с 01.01.2004 по 01.01.2007. Начнем с баланса (таблица 1).

Таблица 1

БАЛАНС