 |
РУБРИКИ |
Учет и контроль денежных средств на расчетном счете |
РЕКЛАМА |
||
|
Учет и контроль денежных средств на расчетном счете |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
От кого |
УФК по Чукотскому автономному округу (УВД по Чукотскому автономному округу л/с 03188108360) |
Для зачисл. |
40116810200000000001 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
на счет № |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Банк получателя ГРКЦ ГУ Банка России по Чукотскому АО г. Анадырь |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Получатель |
УФК по Чукотскому автономному округу (УВД по Чукотскому автономному округу л/с 03188108360) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
5925 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Сумма цифрами
Пять тысяч девятьсот двадцать пять
|
|
Сумма прописью
руб.
коп.
Источник взноса
Возврат неиспользованных средств(188-0302-2020000-240-211: 5000=з/пл; 188-0302-2020000-472-222:925=проездв отпуск)
М.П.
Бухгалтер
Деньги принял кассир
ОРДЕР №
1
0402001
1 февраля 2007
г.
ДЕБЕТ
сч.№ 20201
Сумма
От кого
УФК по Чукотскому автономному округу (УВД по Чукотскому автономному округу л/с 03188108360)
5925
Кредит
Общая
Банк получателя
ГРКЦ ГУ
код
40116810200000000001
частные
символы
Банка России по Чукотскому АО
5925=
32
г. Анадырь
Получатель
УФК по Чукотскому автономному округу (УВД по Чукотскому автономному округу л/с 03188108360)
Источник взноса
Возврат неиспользованных средств(188-0302-2020000-240-211: 5000=з/пл; 188-0302-2020000-472-222:925=проездв отпуск)
Бухгалтер
Кассир
приложение Б
Образец денежного чека
Денежный чек
_____________________________
(чекодатель) +-----------+
¦ No. ¦
____________________ ¦ ¦
No. счета чекодателя ¦ ¦
¦ В КАССУ - ¦
¦контрольная¦
¦ марка ¦
Корешок чека +-----------+
No. ________
НА ______________ руб. ЧЕК _______ НА __________ руб.
Место
"Дата" ____________________________ для наклейки
(место выдачи) контрольной
ЧЕК ВЫДАН марки
___________________ М. П. ____________________________
чекодателя (наименование учреждения)
Подписи
___________________ _______________________________________
(первая) (кому)
_______________________________________
___________________
(вторая) _______________________________________
(сумма прописью)
ЧЕК ПОЛУЧИЛ
_______________________________________
"Дата"
_______________________________________
___________________
(подпись)
Подписи
----------------------------------------------------------------------
Обратная сторона денежного чека
+----------------------------------------------+
¦Сим-¦ ЦЕЛИ РАСХОДА ¦ СУММА ¦Свободный ¦
¦вол ¦ ¦ ¦остаток ¦
+----+------------------+----------¦сметных ас-¦ Оприходовано
¦ ¦ ¦ ¦ ¦сигнований ¦
+----+------------------+-----+----¦на квартал ¦ по кассе, кассовой
¦ ¦ ¦ ¦ ¦без учета ¦
+----+------------------+-----+----¦суммы по ¦ ордер No. _______
¦ ¦ ¦ ¦ ¦данному ¦
+----+------------------+-----+----¦чеку ¦ от "__"_____ 20__ г.
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+------------------+-----+----¦ ¦ Главный бухгалтер
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+------------------+-----+----¦ ¦ ___________________
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (подпись)
+----+------------------+-----+----+-----------¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+
Указанную в настоящем чеке сумму получил
подпись _______________________
ОТМЕТКИ, УДОСТОВЕРЯЮЩИЕ ЛИЧНОСТЬ ПОКУПАТЕЛЯ:
____________________________________________________
(наименование документа)
____________________________________________________
____________________________________________________
ПРОВЕРЕНО ОПЛАТИТЬ "Дата"
Контролер Отв. исполнитель
__________________ Оплачено
бухгалтер Кассир
приложение В
Образец платежного
поручения
0401060
Поступ. в банк плат.
Списано со сч. плат.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №
Дата
Вид платежа
Сумма прописью
Пятьсот рублей 00 копеек
ИНН
КПП
Сумма
500-00
Сч.№
Плательщик
БИК
Сч. №
Банк плательщика
Сбербанк России г. Москва
БИК
044525225
Сч. №
30101810400000000225
Банк получателя
ИНН
7729406900
КПП
772901001
Сч.№
40702810038180102376
ООО "Бухсофт.ру" г. Москва Вернадское ОСБ 7970 г. Москва
Вид оп.
Срок плат.
Наз. пл.
Очер. плат.
Получатель
Код
Рез. поле
Назначение платежа
Подписи
Отметки банка
М.П.
приложение Г
Образец платежного
требования
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ №
Дата
Вид платежа
Условие
оплаты
Срок для
акцепта
Сумма
прописью
ИНН
Сумма
Плательщик
Сч. №
БИК
Банк плательщика
Сч. №
БИК
Банк получателя
Сч. №
ИНН
Сч. №
Вид оп.
Очер. плат.
Наз. пл.
Рез. поле
Получатель
Код
Назначение платежа
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов
Подписи Отметки банка получателя
М.П.
№ ч. плат.
№ плат. ордера
Дата плат. ордера
Сумма частичного платежа
Сумма остатка платежа
Подпись
Дата помещения в картотеку
Отметки банка плательщика
приложение
Д
Образец аккредитива
(английский)
to: vneshbank, moscow
test: 3321 dd 01.06.89
we issue an irrevocable l/c
no: 1521-6-06162/bd/51-34/89
f/sojuzagrochimexport-moscow
o/ro "hempro" Belgrade, terazije 8, 11000 Belgrade
amount: xsu 197.000,00
delivery terms: fob ilisevsk
covering: 2000 tons kalijum hlorid 60 percent k20 akala prorata
sadrzaj vlage 2 percent max. za svaki percent k20 iznad ili ispod 60
percent cena ce povecati odnosno smanjliti za xsu 1,64. cena po 1
m/t xsu 98,50
delivery term: 2.000 june
all bank charges outside yugoslavia are for beneficiariy's account
partial shipment: allowed
transhipment: allowed
expiry date: 20th july 1989
shipment date: 30th june 1989
1/c payable against presentation of the following documents:
1/invoice in 4 fold
2/2/3 c/p b'/1 clean on board by order hempro-Belgrade notify ihp
prahovo 19330 prahovo yugoslavia
3/certificate issued by the captain of the ship confirming the
receipt of 1/3 b/1 for further delivery to ihp prahovo 19330
yugoslavia
4/certificate of quality issued by the producer's factory
provide all the credit terms and conditions have been complied
with, please pay beneficiary by debiting the account no.5,3120-610
of national bank of yugoslavia as their general authorization
no.gen/s-94/24.12.1979. under advice to us and to national bank of
yugoslavia
this cable is operative instrument and subject to uniform customs and
practice for documentary credits/1983 revision/icc publication 400
stop rads
приложение Е
Образец заполнения чековой
карточки
А. Лицевая сторона
Смоленский завод
------------------------------------------------------------------
Подписи ____________________________________________________
Паспорт сер. __________ N ___________ выдан ____________________
-----------------------------------------------------------
Гарантируем оплату чека, трассированного на нас,
при соблюдении следующих условий:
- чек может быть выписан на сумму
не более Сто двадцать тысяч руб.
-------------------------------------------------- руб.
- подпись чекодателя должна соответствовать подписи на чековой
- номер счета, указанный на чеке, должен соответствовать
номеру, указанному на чековой карточке;
- идентификация чекодателя осуществляется путем сравнения егопаспортных данных с данными, указанными в чековой карточке;
- чек должен быть предоставлен банку в течение 10 дней со дня его выписки;
- чек должен быть оплачен в полной сумме, на которую он выписан без какой-либо комиссии.
и подпись ответственного работника банка ________________________
приложение Ж
Образец договора
расчетного счета
ДОГОВОР
на расчетно-кассовое обслуживание
(Договор расчетного счета)
г.________ "___"_______19__ г.
Коммерческий банк ___________________________________________,
именуемый в дальнейшем Банк, в лице _________________, действующего на основании Устава, с одной стороны, и _________________,именуемый в дальнейшем Клиент в лице ___________________, действующего на основании _____________________, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:
I. Банк обязуется
1. Открыть Клиенту расчетный счет N__________
Необходимые для открытия расчетного счета документы Клиентом предоставлены и банком проверены.
2. Предоставить Клиенту комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию.
Комплексное расчетно-кассовое обслуживание заключается в ведении счета Клиента и осуществлении Банком по поручению клиента всех расчетных и кассовых операций, предусмотренных законодательством, в том числе: выполнение поручений Клиента о перечислении денежных сумм с одного принадлежащего ему счета на другой и счета третьих лиц; выполнение поручений Клиента о получении причитающихся ему денежных сумм от других лиц и о зачислении их на счет Клиента (инкассо), в том числе путем взыскания по векселям по инкассовому индоссаменту; прием и выдача Клиенту наличных денег в случаях, предусмотренных законодательством.
Предоставление других услуг, не относящихся непосредственно к расчетно-кассовому обслуживанию (например, кредитование, факторинг, форфейтинг, лизинг, покупка и размещение акций и др.) осуществляется анком на основе отдельных договоров.
3. Своевременно и правильно производить расчетные операции по поручениям Клиента в строгом соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации от 9 июля 1992 года, другими нормативными актами Банка России.
Списание денег со счета Клиента производится только по его поручению или с его согласия. Безакцептное и бесспорное списание средств со счета Клиента осуществляется Банком только в случаях, специально предусмотренных законодательством.
4. Осуществлять прием денежной выручки в строгом соответствии с Инструкцией Госбанка СССР от 10 декабря 1987г. N23 "По эмиссионно-кассовой работе в учреждениях банков СССР".
По первому требованию Клиента выдавать ему наличные денежные средства с расчетного счета на выплату заработной платы и другие цели в случаях, предусмотренных законодательством.
5. Обеспечивать Клиента бланками следующих расчетно-кассовых документов: чековыми книжками, объявлениями на взнос наличных денег
_____________________________________________________________
Выдача Клиенту бланков расчетно-кассовых документов осуществляется Банком в течение 3 рабочих дней с момента его обращения с соответствующей просьбой.
Выдача Клиенту оформленной чековой книжки для получения наличных денег осуществляется Банком в течение 3 рабочих дней с момента подписания настоящего договора.
6. Выдавать Клиенту выписки из счета _____________ (периодичность)
7. Выдавать Клиенту или третьим лицам по указанию Клиента справки о наличии у него расчетного счета, размере остатка средств на счете и произведенных операциях.
Банк гарантирует тайну операций по расчетному счету. Без согласия Клиента справки третьим лицам по указанному вопросу могут быть предоставлены только в случаях, специально предусмотренных законодательством.
8. Консультировать Клиента по вопросам законодательства о расчетах, банковской техники, правил документооборота и другим вопросам, имеющим непосредственное отношение к расчетному и кассовому обслуживанию.
9. Обеспечить сохранность вверенных ему денежных средств. При наличии явной подложности расчетно-кассовых документов Банк обязан отказать в совершении операции.
10. Выплачивать Клиенту доход в размере ___% годовых от среднеквартального остатка средств, находящихся на расчетном счете.
Выплата процентов осуществляется Банком ежеквартально путем зачисления соответствующей суммы на счет Клиента на ____ число первого месяца следующего квартала.
11. В случае утери расчетных документов в процессе их пересылки Банком через предприятия и организации связи, по телетайпу или другим способом, а также по вине Банка третьего лица, Банка России, осуществлять по своей инициативе поиск потерянных документов или обеспечить сбор необходимых доказательств для защиты интересов Клиента.
II. Банк имеет право
12. Отказать в совершении расчетных и кассовых операций при наличии фактов, свидетельствующих о нарушении Клиентом действующего законодательства, в том числе банковских правил, техники оформления расчетных документов и сроков их предоставления в Банк.
13. Отказать Клиенту в выдаче наличных денег в случае несвоевременного представления (или непредоставления) Клиентом кассового плана, а также превышения его лимита.
III. Клиент обязуется:
14. Хранить все имеющиеся у него денежные средства на расчетном и других счетах в Банке.
15. Рассчитываться по своим обязательствам в безналичном порядке путем перечислений по счетам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.
16. Вносить наличные деньги на расчетный счет за исключением переходящих остатков денег в кассе и сумм денежной выручки, расходование которой разрешено Банком.
17. Представлять Банку ежеквартальный кассовый план для выяснения потребностей клиента в наличных средствах не позднее ___________(срок).
18. Выполнять требования Инструкций, Правил, других нормативных актов Госбанка СССР и Центрального банка России по вопросам совершения расчетно-кассовых операций.
19. Оплачивать стоимость услуг Банка по расчетно-кассовому обслуживанию в порядке, установленном разделом V настоящего договора.
IV. Клиент имеет право:
20. Самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на его расчетном счете, в порядке и пределах, установленных действующим законодательством.
21. Давать Банку поручения по расчетно-кассовому обслуживанию, делать запросы, требовать отчета о выполнении поручений.
22. Требовать и получать наличные деньги в пределах кассового плана в случаях, установленных законодательством.
V. Размер и порядок оплаты услуг Банка по расчетно-кассовому бслуживанию
23. Вознаграждение, следуемое Банку за расчетно-кассовое обслуживание Клиента, состоит из вознаграждения за расчетное обслуживание и вознаграждение за кассовое обслуживание.
24. Стоимость расчетного обслуживания устанавливается в зависимости от среднемесячного количества операций по следующей шкале:
до _____ операций - ________ рублей в месяц,
от ___ до ____ операций - ____ рублей в месяц,
свыше _______ операций - _____ рублей в месяц.
Плата за расчетное обслуживание рассчитывается ежеквартально.
Обоснованием для платежа является расчет вознаграждения за обслуживание, представленный Банком.
Оплата Клиентом расчетно-кассового обслуживания производится на основании платежного требования-поручения Банка.
25. Помимо суммы, указанной в п.24 настоящего договора Клиент обязан уплатить Банку:
______ рублей - за открытие, закрытие или переоформление расчетного
счета;
______ рублей - за выдачу каждой чековой книжки.
Оплата производится Клиентом платежным поручением, которое представляется в Банк одновременно с заявлением о необходимости произвести соответствующие операции или выдать чековую книжку.
26. Стоимость кассового обслуживания определяется в зависимости от суммы наличных денег, зачисляемых и выдаваемых со счета Клиента:
при сдаче бумажных денег - ______%;
при сдаче металлических денег - ____%;
при получении наличных денег - _____%.
Оплата осуществляется платежным поручением, которое представляется в Банк одновременно с документами, необходимыми для осуществления указанных операций.
VI. Ответственность сторон
27. За несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета Клиента, а также за несвоевременное или неправильное зачисление Банком сумм, причитающихся владельцу счета, Банк уплачивает в пользу Клиента штраф в размере 0,5% несвоевременно или неправильно зачисленной (списанной) суммы за каждый день просрочки.
28. За нарушение срока, установленного п.10 настоящего договора Банк уплачивает Клиенту пеню в размере 0,04% за каждый день просрочки.
29. За уклонение от уплаты услуг Банка или несвоевременную оплату услуг Банка (пп.24,25) Клиент уплачивает Банку пеню в размере 0,04% за каждый день просрочки.
В случае непредставления в Банк платежного поручения за оплату услуг Банка, в случаях, предусмотренных в п.26 настоящего договора, Банк имеет право отказать в совершении операции.
30. За неуведомление Банка в течение 10 дней после получения выписки из счета об ошибочно зачисленных на счет Клиента суммах он уплачивает Банку за каждый день просрочки пеню в размере 0,5% неправильно зачисленной на счет, не принадлежащей ему суммы.
VII. Срок действия договора и порядок его досрочного расторжения
31. Срок действия договора составляет ___________
32. Любая сторона настоящего договора вправе его расторгнуть в одностороннем порядке до истечения срока, предупредив другую сторону за ________ (срок).
VIII. Другие условия по усмотрению сторон
Юридические адреса сторон
Клиент:_____________________
Банк:________________________
Руководитель Руководитель
________________ ________________
Главный бухгалтер Главный бухгалтер
________________ ________________
М.П. М.П.
приложение И
Образец заявления на
открытие расчетного счета
ЗАЯВЛЕНИЕ
0401025
на открытие счета
Коды
Наименование учреждения Госбанка СССР
Наименование предприятия, организации, учреждения
(полное и точное)
Просим открыть
(расчетный, текущий, бюджетный и др. счета)
счет на основании инструкций Госбанка СССР, нам известных и имеющих обязательную для нас силу.
Руководитель (должность)
(подпись)
М.П. Главный бухгалтер
(подпись)
“
”
20
г.
Отметки банка
Открыть
счет
(расч., текущ., бюджетн. и др. счета)
Разрешаю
Документы на оформление открытия счета и совершение операций по счету проверил
Управляющий
(подпись)
“
”
20
г.
Счет открыт
Главный
бухгалтер
(подпись)
№ бал. счета
№ лиц. счета
приложение К
Образец карточки с
образцами подписей и оттиском печати
КАРТОЧКА
с образцами подписей и оттиска печати
0401026
Владелец счета
Код
Отметка банка
(полное наименование)
Разрешение на прием образцов подписей
Адрес
Главный бухгалтер
(или его заместитель) (подпись)
тел. №
“
”
20
г.
Коды
Наименование вышестоящей организации
Прочие отметки
(министерство, ведомство, центральная кооперативная
или общественная организация)
Наименование учреждения Госбанка СССР
Местонахождение учреждения Госбанка СССР
Сообщаем образцы подписей и печати, которые просим считать обязательными при совершении операций по счету.
Чеки и другие распоряжения по счету просим считать действительными при наличии на них одной первой и одной второй подписей.
Оборотная сторона
(наименование владельца счета)
Счет №
Фамилия, имя, отчество
Образец подписи
Срок полномочий
Первая
подпись
Образец оттиска печати
Вторая
подпись
Место для печати организации, заверившей полномочия и подписи
“
”
20
г.
Руководитель
Главный бухгалтер
Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера, действующих в соответствии с Уставом (Положением), удостоверяю
(должность и подпись руководителя или заместителя руководителя вышестоящей организации).
Удостоверительная надпись нотариуса
Выданы денежные чеки
Я, Государственный нотариус
дата
с №
по №
дата
с №
по №
нот. конторы
(фамилия и инициалы)
свидетельствую самоличность граждан
(указывается
руководитель и главный (старший) бухгалтер
организации – владельца счета и подлинность их подписей)
Взыскано Руб. госпошлины марками
М.П.
Город
“
”
20
г.
По реестру №
Нотариус
(подпись)
приложение Л
Образец сообщения об
открытии (закрытии) счета (лицевого счета)
УТВЕРЖДЕНО
Приказом ФНС России
от 09.11.2006 № САЭ-3-09/778@
Форма № С-09-1
“
.
”
.
.
.
(число)
(месяц (прописью))
(год)
В
(наименование налогового органа по месту нахождения организации (месту жительства индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) и его код)
СООБЩЕНИЕ
ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТА (ЛИЦЕВОГО СЧЕТА)
Организация (индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет)
(полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет))
ОГРН *
ОГРНИП **
ИНН/КПП ***
/
КИО/КПП ****
/
ИНН *****
Сообщает об открытии (закрытии) счета (лицевого счета)
(ненужное зачеркнуть)
№
“
.
”
.
.
.
(число)
(месяц (прописью))
(год)
(дата открытия/закрытия счета (лицевого счета))
в
(наименование банка)
(местонахождение банка: индекс, регион, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис)
ИНН/КПП банка
/
БИК банка
Руководитель организации
(индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной практикой,
адвокат, учредивший адвокатский кабинет)
(нужное подчеркнуть)
(подпись)
(Ф.И.О.)
М.П.
приложение М
Образец заявления на
закрытие расчетного счета
Бланк предприятия В ___________________________
(наименование банка)
_____________________________
ЗАЯВЛЕНИЕ
В связи с тем, что решением общего собрания акционеров от
от "___"________ 200_ г., Протокол Nо. ______ _______________________
(открытое/закрытое)
акционерное общество _________________________________ ликвидируется,
(наименование общества)
прошу закрыть расчетный счет No. ________________ нашего предприятия.
Приложения:
- протокол общего собрания акционеров от "__"__________ 200_ г.,
Nо. _______ на котором принято решение о ликвидации предприятия;
- чековая книжка;
- справка из налоговой инспекции об отсутствии задолженности
перед бюджетом.
Председатель ликвидационной комиссии
___________________________
(ф.и.о., подпись)
М.П.
* Для юридического лица.
** Для индивидуального предпринимателя.
*** Для российской организации; для иностранной организации – при наличии ИНН.
**** Для иностранной организации (при отсутствии ИНН).
***** Для индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет.
|
|
© 2000 |
|