Определение особенностей кредитования физических лиц в КБ "ПриватБанк"

Определение особенностей кредитования физических лиц в КБ "ПриватБанк"

Позитивная вариация кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель банка:

,(3.11)

где ti – неотъемлемое отклонение кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель от средневзвешенного кредитного риска

,(3.12)

Негативная вариация кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель банка:

,(3.13)

где li – дополнителные отклонения кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель от средневзвешенного кредитного риска

 (3.14)

.

Позитивное отклонение кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель:

.

Позитивное среднее отклонение кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель:

.

Коэффициент ассиметрии кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель:

.

Как видно из расчетов, значения больше отклонены в позитивную сторону от средневзвешенного кредитного портфельного риска, т.е. можно сделать вывод о том, что рисковость данного портфеля невысокая[27].

3.4 Методика определения платежеспособности физических лиц

При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.

Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы Заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

а)                доходы от заработной платы;

б)                доходы от сбережений и ценных бумаг;

в)                другие доходы.

К основным статьям расходов заемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д.

Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита – финансовая и социальная стабильность заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения кредита заемщик предоставляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

―              справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.

―              книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

―              документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

―              другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

Платежеспособность заемщика – предпринимателя может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев.

На примере предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.

Таблица 3.8 - Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев, грн

Суммируя все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 6259 грн., но учитывая тот факт, что заемщик находится в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 572,40 грн.

Таким образом, доход = 6 259 + 572,40 = 6 831,4 грн

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

Так как налоговым периодом для расчета признается квартал, расчет чистого дохода индивидуального предпринимателя необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.).

Таблица 3.9 – Показатели налоговой декларации за II-III квартал

За полгода единый налог на вмененный доход составит 4941 грн., а среднемесячный платежи будут равны 823,54 грн.

Следовательно, чистый доход будет равен:

Дч = 6831,4 – 823,54 = 6007,86 грн.

Значит, платежеспособность заемщика равна:

Р3 = 6007,86 * 0,5 * 24 (мес.) = 72 094,32 грн.

Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1. Петров Б.М.:

Рп1 = 7 843 * 0,5 * 24 (мес.) = 94 116 грн.

Поручитель 2. Сидоров В.И.:

Рп2 = 1795,61 * 0,5 * 24 (мес.) = 21 547,32 грн.

Для более полного представления все данные объединяются в таблицу.

Таблица 3.10 – Показатели платежеспособности заемщика и поручителей

Максимальный размер кредита на основе платежеспособности Заемщика рассчитывается следующим образом:

Sp = 72 094,32 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 57 078,4 грн.

Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения:

So = 115 693 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 97 221,28 грн

Таким образом, Иванова Н.Н. может взять кредит, не превышающий 57 078,4 грн.

Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н.

Таблица 3.11 - Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках за 6 месяцев 2009 г.

Среднемесячный доход будет равен:

Дч = 576 528 – 388 809 = 187 719 грн.

Прибавив пенсию, получим 188 291,4 грн.

Таким образом,

Р = 188 291,4 * 0,7 * 24 = 3 163 295 грн.

Sp = 3 163 295 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 3 762 363 грн.

Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 3 762 363 грн., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно банк выдаст кредит исходя из дохода, исчисленного по налоговой декларации.

В данном разделе были рассмотрены пути усовершенствования кредитной деятельности ПАО КБ «Приватбанк», а именно следующие подразделы:

¾              эффективная процентная ставка кредитования;

¾              оценка кредитной истории заемщика банка – физического лица;

¾              методы регулирования кредитного риска;

¾              методика определения платежеспособности физических лиц.

В подразделе «Эффективная процентная ставка кредитования» были рассмотрены существующие процентные ставки кредитования в банках Украины, был рассмотрен пример расчета совокупной стоимости кредита и реальной процентной ставки, также подробно было рассмотрено Постановление НБУ № 168, его позитивные и негативные стороны, отношение заемщиков и банков к тому, что в процентную ставку включается множество услуг различных компаний.

В подразделе «Оценка кредитной истории заемщика банка – физического лица» была рассмотрена методика оценки кредитной истории заемщика, которая показала, что применение данной методики эффективно отражается на деятельности банка, т.к. зная кредитное прошлое своего клиента, банк может сделать вывод о том, предоставлять ли своему заемщику в очередной раз кредит.

Был рассмотрен пример оценки кредитной истории двух заемщиков, который показал, что оба заемщика могут претендовать на предоставление кредита, т.к. рассчитанная оценка их кредитной истории превышала минимально допустимое значение.

Применение данного метода позволит банку избежать непредсказуемого риска невыплаты кредита.

В подразделе «Методы регулирования кредитного риска» был рассчитан кредитный риск (максимальный убыток), который может образоваться в Краматорском филиале Приватбанка в случае невозврата всех сомнительных и пролонгированных ссуд. Расчеты показали, что значения больше отклонены в позитивную сторону от средневзвешенного кредитного портфельного риска, т.е. можно сделать вывод о том, что рисковость данного портфеля невысокая.

В подразделе «Методика определения платежеспособности физических лиц» была рассмотрена методика, в которой используются данные о доходах и расходах физического лица – предпринимателя. Имея декларацию о доходах заемщика, была рассчитана платежеспособность как заемщика так и его поручителей, затем на основе этих данных была рассчитана максимальная сумма, которую заемщик может получить в кредит.

Также был проведен анализ на основе данных отчетности о прибылях и убытках заемщика за 6 мес., который показал, что заемщик может получить в свое распоряжение, более большую сумму, чем в предыдущем расчете, но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно банк выдаст кредит исходя из дохода, исчисленного по налоговой декларации.

4. ОХРАНА ТРУДА

4.1 Анализ опасных и вредных факторов на рабочем месте с ПЭВМ

Все факторы производственной среды в соответствии с классификацией по ГОСТ 12.0.003-74. Опасные и вредные производственные факторы. Классификация. подразделяют на опасные и вредные факторы. При работе на ПЭВМ существует возможность воздействия следующих опасных производственных факторов:

-                   возможность возникновения пожаров;

-                   воздействие электрического тока;

-                   возможность механического травмирования (падения, ушибы и др.);

-                   ожоги в результате случайного контакта с горячими поверхностями внутри лазерного принтера. На пользователя ПЭВМ воздействуют различные группы факторов трудовой среды:

-                   факторы производственной среды;

-                   факторы трудового процесса (тяжесть и напряженность труда);

-                   внутренние средства деятельности (производственный опыт человека, его функциональное состояние);

-                   внешние средства деятельности (рабочее место, пульт управления, СОИ, основное и вспомогательное оборудование);

-                   социально-психологические аспекты трудовых взаимоотношений.

Вредные производственные факторы подразделяют на физические, химические, биологические и психофизиологические производственные факторы. В процессе работы на пользователя ПЭВМ оказывают действие следующие физические производственные факторы:

-                   повышенный уровень электромагнитного излучения;

-                   повышенный уровень статического электричества;

-                   повышенные уровни запыленности воздуха рабочей зоны;

-                   повышенное содержание положительных и отрицательных ионов в воздухе рабочей зоны;

-                   пониженная или повышенная влажность воздуха рабочей зоны;

-                   пониженная или повышенная подвижность воздуха рабочей зоны;

-                   повышенный уровень шума;

-                   повышенный или пониженный уровень освещенности;

-                   нерациональная организация освещения рабочего места (повышенный уровень прямой и отраженной блесткости, повышенный уровень ослепленности, неравномерность распределения яркости в поле зрения, повышенная яркость светового изображения, повышенный уровень пульсации светового потока).

Химические производственные факторы определяются характеристикой соответствующего рабочего окружения. Контакт с веществами, специфичными для рабочих мест с ПЭВМ (тонер, озон при работе лазерных принтеров) в правильно проветриваемых помещениях ниже предельного уровня и не представляет опасности, однако он может стать опасным в плохо вентилируемом помещении, содержащем несколько лазерных принтеров и копировальных машин.

К психофизиологическим производственным факторам относятся:

-                   напряжение зрения;

-                   напряжение внимания;

-                   интеллектуальные и эмоциональные нагрузки;

-                   длительные статические нагрузки;

-                   монотонность труда;

-                   большие информационные нагрузки;

-                   нерациональная организация рабочего места.

Вероятность воздействия биологических факторов (повышенное содержание в воздухе рабочей зоны микроорганизмов) возрастает в переполненных и неправильно вентилируемых помещениях.

Пользователи ПЭВМ в основном подвергаются воздействию физических и психофизиологических производственных факторов. Рассмотрим их более подробно.

Основными составляющими частями персонального компьютера (ПК) являются: системный блок (процессор), разнообразные устройства ввода/вывода информации (клавиатура, дисковые накопители, принтер, сканер), средство визуального отображения информации (монитор или дисплей). Монитор, как правило, сконструирован на основе электронно-лучевой трубки (ЭЛТ). ПК часто оснащают сетевыми фильтрами, источниками бесперебойного питания и другим вспомогательным электрооборудованием. Все эти элементы при работе ПК формируют сложную электромагнитную обстановку на рабочем месте пользователя. Компьютер является источником электромагнитных полей (ЭМП) в диапазоне от 3 Гц до 300 МГц, которые могут быть разделены по их физическим свойствам на электростатическое, переменное электрическое и переменное магнитное. ПК является источником нескольких видов электромагнитных полей и излучений: мягкого рентгеновского, ультрафиолетового, инфракрасного, видимого, низкочастотного, сверхнизкочастотного и высокочастотного[22].

К факторам, влияющим на состояние здоровья, относятся:

-                   информационные перегрузки мозга в сочетании с постоянным дефицитом времени;

-                   длительный дефицит информации, имеющей сигнальное значение;

-                   постоянное изменение приемов и сложности работы со средствами труда (операционные системы, редакторы, базы данных, языки программирования, разнообразные прикладные программы и т. д.);

-                   экстренные изменения межличностных взаимовлияний, вызванных созданием новых микро- и макроколлективов в течение небольших отрезков времени;

-                   нарушение биологических ритмов организма, обусловленное сменными или ненормированными режимами труда;

-                   условия длительной информационной изоляции, обусловленные индивидуальным характером труда на ПЭВМ;

-                   частичная двигательная инактивация и др.

Под влиянием этих факторов возникает возможность развития информационных нервных перенапряжений. Высокие информационные нагрузки в условиях дефицита времени и высокой мотивации являются причиной развития хронического эмоционального напряжения. На ранних этапах оно играет биологически положительную роль (мобилизация ресурсов организма), но при длительном действии ведет к возникновению патологических последствий. Таким образом, основной целью охраны труда есть достижения максимальной безопасности человека на производстве путем устранения вредных и опасных производственных факторов.

Категория сложности работы характеризует состояние организма человека, который формируется под влиянием условий труда[24].

Для определения категории сложности работ рассчитывается интегральная оценка сложности работ (Ит1) по следующей формуле:

, (4.1)

где Хоп – элемент условий работы, который получил наибольшую оценку;

                  - средний балл всех активных элементов условий труда, кроме определяющего Хоп, что определяется по формуле:

. (4.2)

Таблица 4.1 - Оценка факторов условий труда на рабочем месте

Количество комнат в помещении, n - 1.

Количество рабочих мест, N г. г. – 1.

Среднегодовая заработная плата одного работника, Зр – 3600 грн.

Каждый производственный элемент условий труда на рабочем месте (Хі) получает балльную оценку от 1 до 6, если он влияет на работника на протяжении всего рабочего изменения.

Из таблицы 4.1 видно, что наибольшую оценку (Хоп = 4 балла) получил такой фактор условий труда, как температура воздуха на рабочем месте.

Расчет интегральной оценки тяжести работы требует предварительного расчета среднего значения оценочных баллов  (в расчет среднего балла не включается высший балл, присвоенный наиболее неблагоприятному фактору):

.

Рассчитаем интегральную оценку тяжести работы:

.

Интегральная оценка тяжести труда составляет 45,7, что отвечает IV категории тяжести работы.

Интегральная бальная оценка тяжести труда разрешает определить влияние условий труда на работоспособности и степень утомляемости человека по следующим формулам:

Y = (Ит – 15,6)/ 0,64, (4.3)

где Y - степень утомляемости;

15,6 и 0,64 - коэффициенты регрессии.

R = 100 – Y, (4.4)

где R - работоспособность.

Рассчитаем значение работоспособности и трудоспособности соответствующие рассчитанной интегральной оценке 45,7.

Y1 = (45,7-15,6)/0,64 = 47,

R1=100 - 47 = 53.

К факторам, которые требуют проведения мероприятий по улучшению условий труда относятся факторы, которые имеют бальную оценку больше 2.

Соответственно к таким условиям труда на рабочем месте относят температуру воздуха и число важных объектов наблюдения.

4.2 Разработка мероприятий по обеспечению безопасных и комфортных условий работы

Анализ условий труда пользователей ПЭВМ позволяет определить направления профилактики нарушений здоровья. Основными направлениями профилактики являются следующие:

-                   рациональная организация режима труда и отдыха;

-                   рациональная организация рабочего пространства;

-                   технические средства профилактики;

-                   медицинские способы обеспечения здоровья и оптимальной работоспособности.

Требования к организации рабочих мест операторов ПЭВМ.

При планировании рабочего места учитываются удобство расположения клавиатуры, дисплея и других, необходимых для работы устройств, а также зоны достижимости рук оператора. Эти зоны, установленные на основании антропометрических данных человеческого тела, дают возможность рационально разместить необходимые устройства.

Рабочий стол регулируется по высоте в пределах 689-760 мм, при отсутствии такой возможности его высота составляет 720 мм. Оптимальные размеры рабочей поверхности столешницы 1600х900 мм. Под столешницей рабочего стола необходимо свободное пространство для ног с размерами по высоте не менее 600 мм, по ширине 500 мм, по глубине 650 мм. На поверхности рабочего стола для документов предполагается размещение специальной подставки, расстояние которой от глаз аналогично расстояния от глаз до клавиатуры, которая разрешает снизить зрительное утомление.

Рабочий стул (кресло) обеспечивается подъемно-поворотным устройством, которое обеспечивает регуляцию высоты сидения и спинки, его конструкция предусматривает также изменение угла наклона спинки. Рабочее кресло обеспечивается подлокотниками. На рабочем месте необходимо предусматривать подставку для ног. Ее длина составляет 400 мм, ширина 350 мм. Предполагается регулирование высоты подставки в пределах от 0 до 150 мм и угла ее наклона - в пределах от 0° до 20°, она должна иметь рифленое покрытие и бортик высотой 10 мм по нижнему краю (ГОСТ 12.2. 032-78 ССБТ. Общие эргономические требования. Рабочее место при выполнении работ сидя)[25].

Требования к организации режима работы оператора ЭВМ.

Рациональный режим работы и отдыха работников, чья работа связана с обслуживанием ПЭВМ, предусматривает строгое соблюдение регламентированных перерывов. При этом перерывы делают оптимальной продолжительности: слишком продолжительные перерывы ведут к нарушению рабочей установки, разладу динамического стереотипа.

Основным перерывом является перерыв на обед. Соответственно особенностям трудовой деятельности работников ВЦ дополнительно вводятся 2-3 регламентированных перерыва продолжительностью 10 мин. каждый. При 8-часовом рабочем дне с обеденным перерывом через 4 часа работы регламентированные перерывы предоставляются через 3 часа работы и за 2 часа до ее окончанию. При 12-часовом рабочем дне с обедом через 5 часов работы первый перерыв вводится через 3,5-4 часа, второй - через 8 часов и третий - за 1,5-2 часа к окончанию работы.

Режим работы и отдыха операторов зависит от характера выполняемой работы: при введении данных, редактировании программ, чтении информации из экрана беспрерывная продолжительность работы не должна превышать 4-х часов при 8-часовом рабочем дне. Через каждый час работы вводится перерыв на 5-10 мин, а через 2 часа на 15 мин. Количество обрабатываемых символов не должно превышать 30000 за 4 часа работы.

Для снижения напряженности работы операторов необходимо равномерно распределять их нагрузку и рационально менять характер деятельности - прием и выдачу результатов с работой на клавиатуре ЭВМ и др. В ночные часы не должны выполняться работы или задача, которые требуют сложных решений или ответственных действий.

Требования к освещению производственных помещений.

Требования, предлагаемые к освещению, состоят в обеспечении достаточной освещенности рабочих поверхностей, высокого качества и надежности осветительных установок, удобства их обслуживания и эксплуатации. При этом обязательно учитываются требования пожарной и электробезопасности. Обеспечение достаточной освещенности рабочих поверхностей обуславливается нормами освещенности в зависимости от характеристики зрительной работы согласно СНиП 11-4-79. Естественное и искусственное освещение. Нормы проектирования.

Освещение в помещение, как правило, есть смешанным (естественным и искусственным).

Естественное освещение в помещениях осуществляется в виде бокового освещения. Величина коэффициента естественной освещенности (к.е.о.) отвечает нормативным требованиям по СНиП II-4-79. При выполнении работ, которые относятся к категории высокой зрительной точности, к.е.о. составляет 1,5%. Для помещений лучшей есть северная ориентация светопроемов.

Искусственное освещение в помещениях осуществляют в виде комбинированной системы освещения с использованием люминесцентных источников света в светильниках общего освещения.

Как источник общего освещения используются люминесцентные лампы типа ЛБ или лампы накаливания НВ, которые могут быть попарно объединенные в светильники. В качестве светильников используются установки с преимущественно отраженным или рассеянным светораспределением. В небольших помещениях высотой до 4-5 м. допустимо использовать светильники типа «Люцетта» с применением ламп накаливания - НВ. Общая нормированная освещенность (Ен) помещения должна составлять не менее 100 лк (при использовании ламп накаливания) и не менее 200 лк (при использовании газоразрядных ламп), при выполнении зрительных работ высокой точности общая освещенность должна составлять не менее 300 лк. Светильники общего освещения располагают над рабочими поверхностями в равномерно прямоугольном порядке.

Для предотвращения засветок экрана дисплея прямыми световыми потоками применяются светильники общего освещения, расположенные между рядами рабочих мест или зон с достаточным боковому освещением. При этом линии светильников располагаются параллельно светопроемам.

Для исключения отблесков отображения на экранах от светильников применяют антибликовые сетки, специальные фильтры для экранов, защитные козырьки или располагают источника света параллельно направлению взгляда на экран с обеих его сторон.

Источники света относительно рабочего места располагаются таким образом, чтобы исключить попадание в глаза прямого света. Защитный угол арматур этих источников должен составлять не менее 30°.

Пульсация освещенности используемых люминесцентных ламп не должна превышать 10%. При естественном освещении предполагаются средства солнцезащиты, которые снижают перепады яркостей между естественным светом и свечением экрана. В качестве таких средств можно использовать пленки с металлизированным покрытием или регулированные жалюзи с вертикальными ламелями. Кроме того, рекомендуется размещение окон с одной стороны рабочих помещений. При этом каждое окно обеспечивается светорассеивающими шторами с коэффициентом отражения 0,5-0,7.

В поле зрения оператора должно быть соответствующее распределение яркости. Отношение яркости экрана к яркости окружающих его поверхностей не должно превышать в рабочей зоне 3:1. Обобщая вышесказанное, можно дать следующие общие рекомендации при работе с компьютерами:

-                   правильная рабочая поза – не сутулиться, не прогибать позвоночник в нижней его части, не скрещивать ступни; сохранять прямые углы в суставах, поддерживать правильное положение шеи, подниматься, держа голову и торс прямо, опускать тело легко и мягко, голова вперед и вверх, шея расслаблена, позвоночник вытянут;

-                   правильное дыхание и релаксация (расслабление) – дышать равномерно и свободно, научиться расслабляться, в положении «сидя» тело должно оставаться в расслабленном состоянии, особенно в области лба, шеи, спины и нижней челюсти, сохранять расслабленные плечи и руки;

-                   правильная организация работы глаз – моргать каждые 3 - 5 с, стараться использовать «открытое» зрение», чаще смотреть вдаль;

-                   соблюдение режима работы;

-                   выполнение оздоровительно-профилактических упражнений.

Выполнение данных рекомендаций особенно важно, так как выполнение технических и организационных мероприятий по сохранению здоровья не зависит от работающего человека в силу различных объективных обстоятельств[23].

Требования к микроклимату производственных помещений.

В залах вычислительной техники и других производственных помещений, где осуществляется выполнение работ операторского типа, связанных с нервно-эмоциональным напряжением, придерживаются оптимальные величины температуры воздуха 22-24°С, при относительной влажности воздуха 60-40% и скорости движения воздуха не более 0,1 м/с (в теплый период года скорость движения воздух допускается не более 0,1-0,2 м/с).

При относительной влажности воздуха до 40% повышается износ магнитных головок, выходит из строя изоляция проводов. При относительной влажности воздуха более 75-80% снижается сопротивление изоляции, возрастает интенсивность отказов элементов ЭВМ.

При обеспечении оптимальных показателей микроклимата температура внутренних поверхностей конструкций, которые ограждают рабочую зону (стен, пола, стелы и др.), или пристройку (экранов и т.п.), а также температура внешних поверхностей технологического оборудования или его пристроил, что ограждают, находится в пределах 20-26 °С (за исключением поверхностей систем охлаждения и отопление помещений и рабочих мест). При температуре поверхностей конструкций, которые ограждают, ниже или выше температуры воздуха 22-24 °С рабочие места удалятся от них на расстояние не менее 1 м.

Значительные колебания температуры приводят к изменению рабочих характеристик узлов ЭВМ. Колебание температуры воздуха по горизонтали в рабочей зоне, а также на протяжении изменения допускаются до 4°С. Перепад температуры воздуха по высоте допускается до 3 °С.

Интенсивность теплового излучения, которое действует на работающий не должна превышать:

-                   35 Вт/м2 – при облучении 50% поверхности тела и более;

-                   70 Вт/м2 - при величине поверхности, которая озаряется, от 25 до 50%;

-                   100 Вт/м2 - при облучении не более 25% поверхности тела.

Для достижения требуемого уровня применяют рациональное размещение рабочих мест в помещении и акустическую обработку помещения. В качестве средств шумопоглощения должны применяться не горючие или трудно горючие специальные перфорированные плиты, панели с максимальным коэффициентом звукопоглощения в пределах частот 31,5 – 8000 Гц. Кроме того, необходимо применять подвесные потолки с аналогичными свойствами.

Уровни вибрации в помещении не должны превышать требований ГОСТ 12.1.012-90. Вибрационная безопасность. Общие требования. Для снижения вибрации оборудование необходимо устанавливать на специальные амортизационные прокладки.

Параметры электромагнитного и электростатического полей на рабочих местах должны соответствовать требованиям ГОСТ 12.1.006-84. Электромагнитные поля радиочастот. Допустимые уровни на рабочих местах и требования к проведению контроля, ГОСТ 12.1.005-88. Общие санитарно-гигиенические требования к воздуху рабочей зоны, ГОСТ 12.1.045-84. Электростатические поля. Допустимые уровни на рабочих местах и требования к проведению контроля, НПАОП 0.00-1.31-99 и ДСанПіН 3.3.2-007-98. Для профилактики неблагоприятного влияния электромагнитного поля необходимо:

-                   использовать мониторы, соответствующие современным требованиям по защите от излучений (MPR II, TCO 99, ТСО 03);

-                   устанавливать на монитор старой конструкции (выпуск до 1995 года) заземленный приэкранный фильтр;

-                   соблюдать требования по площади помещения, приходящейся на одно рабочее место с ПЭВМ;

-                   не концентрировать на рабочем месте большого количества радиоэлектронных устройств;

-                   выключать мониторы, на которых временно не работают, но находятся рядом с ними.

Для снижения влияния электростатического поля необходимо:

-                   устанавливать нейтрализаторы статического электричества;

-                   поддерживать в помещении относительную влажность не ниже 45-50% (чем суше воздух, тем больше электростатический заряд);

-                   пол в помещении застелить антистатическим линолеумом и ежедневно проводить влажную уборку;

-                   ограничить количество полимерных материалов в помещении;

-                   протирать экран и рабочее место специальной антистатической салфеткой; для снятия заряда несколько раз в день мыть руки и лицо водой, а также периодически касаться металлических предметов[22].

Электробезопасность обеспечивается выполнением требований ПУЭ, ПТЭ, ПТБ, НПАОП 0.00-1.31-99, ГОСТ 12.1.019-79. Электробезопасность. Общие требования, ГОСТ 12.1.030-87. Электробезопасность. Защитное заземление, зануление. Оборудование, электропровода и кабели по исполнению и степени защиты должны соответствовать классу зоны по ПУЭ, иметь аппаратуру защиты от тока короткого замыкания и прочих аварийных режимов. Линия электросети выполняется как отдельная групповая трехпроводная сеть, путем прокладывания фазового, нулевого рабочего и нулевого защитного проводников. Если в помещении одновременно эксплуатируется более пяти ПЭВМ, то на видном и доступном месте устанавливается аварийный резервный выключатель.

Пожарная безопасность обеспечивается выполнением требований Правил пожарной безопасности в Украине, НПАОП 0.00-1.31-99, ГОСТ 12.1.004-91. Пожарная безопасность. Общие требования. Здания и те их части, в которых располагаются ПЭВМ, должны иметь степень огнестойкости не ниже II. Помещения для обслуживания, ремонта и наладки должны относиться по пожаро-, взрывоопасности к категории В в соответствии с ОНТП 24-86. Определение категорий помещений и зданий по взрывопожарной и пожарной опасности, а по классу помещения – к II – IIа согласно ПУЭ. Помещения должны быть оснащены системой автоматической пожарной сигнализации с дымовыми извещателями и переносными углекислотными огнетушителями из расчета 2 штуки на каждые 20 м2 площади помещения с учетом предельно допустимых концентраций огнетушащего вещества.

Выбор и обоснования мероприятий по улучшению условий работы.

Нормализация такого производственного фактора, как температура воздуха на рабочем месте можно проводить за счет улучшения микроклимата с помощью использования кондиционеров или общеобменной вентиляции.

Предлагаемые улучшения условий труда должны обеспечить снижение температуры воздуха с 29 С до 21 С, что отвечает 2 баллам.

Затраты составили: З=8*100*1=800 грн.

Также необходимо уменьшить число важных объектов наблюдения до 2 баллов.

Затраты составили: З2=5*200*1=1000 грн.

З=З1+З2=800+1000=1800 грн.

Расчет новых показателей интегральной оценки условий труда сделаем по следующим формулам:

, (4.5)

. (4.6)

Категория тяжести работы при условиях, которые изменились, снизится и составит II категорию. При этом новые показатели утомляемости и трудоспособности составят соответственно:

Y2 = (29,3-15,6)/0,64 = 21,4,

R2 = 100 – 21,4 = 78,6.

4.3 Расчет эффективности мероприятий по охране труда

Определим рост производительности труда (W) при снижении категории веса работ от IV к II по формуле:

,   (4.7)

где W - рост производительности работы, %;

R1, R2 – работоспособность в условных единицах до и после внедрения мероприятий по охране работы, которые снизили вес работ;

0,2 – эмпирический коэффициент, который показывает влияние роста уровня трудоспособности на производительность работы.

.

Итак, рост производительности составит 9,7%.

Определим годовую экономию зарплаты (Ер) за счет роста производительности работы на 9,7% по формуле:

, (4.8)

где Pcр – среднегодовая численность работников, чел.;

Зр – среднегодовая заработная плата одного работника, грн.

Расчет показателя эффективности затрат на мероприятия по охране работы.

Определим эффективность затрат на мероприятия по охране работы (Еф) по формуле:

Еф = , (4.9)

где Ер –годовая экономия заработной платы от улучшения условий труда (прибыль или уменьшение ущерба), грн.

В – общие затраты предприятия на охрану работы, грн.

.

Проанализировав наиболее важные опасные и вредные производственные факторы, влиянию которых могут подвергаться операторы ПЭВМ, я пришла к заключению, что строго должны выполняться требования соответствующих стандартов, санитарных правил и норм при организации рабочего места, режима работы и отдыха работающих. В случае не соблюдения требований санитарных норм и правил по охране труда существует вероятность получения травмы или профессионального заболевания[24].

При анализе опасных и вредных факторов на рабочем месте с ПЭВМ были выявлены факторы, которые нуждаются в потребности разработки мероприятий по их нормализации. Предлагаемые меры для улучшения условий труда сотрудников, анализируемого учреждения, позволяют уменьшить тяжести фонда работников, снизить утомляемость и повысить работоспособность работников.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного анализа можно сделать следующие выводы.

На первых этапах становления банковской системы для анализа кредитоспособности заемщиков использовался весьма ограниченный набор инструментов, что было связано с отсутствием опыта такой работы, недостаточными вычислительными мощностями были в распоряжении банков, недостатком необходимой информации о заемщике. На современном этапе существуют возможности для решения такого рода проблем, что способствует успешной реализации кредитной политики коммерческого банка.

Для решения ключевой задачи кредитной политики – улучшение оценки кредитоспособности заемщика необходимо:

-использовать расширенный набор финансовых коэффициентов, поскольку применение ограниченного их количества снижает качество анализа, проводимого;

-анализировать динамику изменения финансового положения заемщика на протяжении нескольких отчетных периодов, а не по последнему баланса;

-использовать для анализа кредитоспособности, в дополнение к анализу на основе финансовых коэффициентов, анализ денежного потока клиента;

-кроме традиционного анализа финансового положения заемщика необходимо анализировать моральные качества клиента и его способность заработать деньги для погашения кредита, поскольку от этого, Как показывает опыт, в значительной степени зависит своевременность и полнота возвращения заемных средств;

-необходимо тщательно изучать кредитную историю клиента, для выяснения предыдущего опыта его общения с другими банками и финансовыми учреждениями;

-для обобщения и систематизации сведений о заемщике, а также наглядно их представления, предлагается оформлять результаты изучения его кредитоспособности в виде кредитной оценки, включая в этот документ все сведения необходимые кредитному комитету для принятия решения о выдаче кредита.

С целью наиболее полного сбора информации о заемщике и его репутацию банк использует изучение его финансовых отчетов и документов, выезды сотрудников на места для личного интервью с клиентом, запросы в банки, предприятия, страховые компании и другие учреждения о опыт их общения с данным клиентом, Использование возможностей межбанковских структур (как пример можно привести межбанковскую службу безопасности, которая занимается сбором, обработкой и предоставлением информации о заемщиках.

Изучение кредитоспособности клиента является одним из важнейших методов снижения кредитного риска и успешной реализации кредитной политики, поскольку позволяет избежать необоснованного риска еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита. Другими методами снижения кредитного риска является: Диверсификация кредитного портфеля, ограничения размера кредита выдаваемого одному заемщику, страхование кредита, привлечение достаточного обеспечения.

Страхование и привлечение достаточного обеспечения позволяют вернуть одолженные средства и компенсировать убытки банка по процентам за кредит путем страхового возмещения от страховой компании или реализации обеспечения. Однако в условиях запутанной и усложненной процедуры реализации обеспечения предпочтительным выглядит страхование кредитов в надежной страховой компании, поскольку в этой ситуации проблемами залога, его наличие, хранение, реализации в случае непогашения кредита занимается страховая компания, а не банк, который, в свою очередь, экономит средства банка и рабочее время сотрудников кредитных подразделений и служб безопасности.

В первом разделе диплома мы рассмотрели теоретические основы банковского кредитования, а именно следующие подразделы:

¾              понятие и классификация кредитов;

¾              принципы и правила кредитования;

¾              кредитоспособность заемщика, как экономическое понятие;

¾              методы оценки кредитоспособности заемщика.

В подразделе «Понятие и классификация кредитов» было подробно рассмотрено, что такое кредит и какие виды кредитов по классификационным признакам предоставляются в наше время банками.

В подразделе «Принципы и правила кредитования» были рассмотрены принципы кредитования, к которым относятся:

¾              срочность возвращения;

¾              целевой характер;

¾              обеспеченность;

¾              платность кредита.

Также были рассмотрены основные правила кредитования и запреты на предоставление кредитов.

В подразделе «Кредитоспособность заемщика, как экономическое понятие» было подробно рассмотрено понятие кредитоспособности, а также чем кредитоспособность отличается от платежеспособности. Также было рассмотрено понятие кредитоспособности от лица различных экономистов разных времен.

В подразделе «Методы оценки кредитоспособности» были подробно рассмотрены следующие методы:

¾              метод оценки кредитоспособности заемщика на основе системы финансовых коэффициентов, которые определяются по балансовым формам;

¾              метод оценки кредитоспособности заемщика на основе расчета финансовых коэффициентов;

¾              метод оценки кредитоспособности на основе анализа денежных потоков;

¾              метод оценки кредитоспособности на основе анализа делового риска;

¾              метод оценки кредитоспособности заемщика – физического лица.

Также в данном вопросе был рассмотрен скоринговый метод кредитования физических лиц, а также методология построения скоринговых систем, к основным методам относятся:

¾              линейный дискриминантный анализ;

¾              многофакторная логистическая регрессия;

¾              деревья решений;

¾              нейронные сети;

¾              метод минимизации структурного риска В. Вапника.

Во втором разделе «Анализ кредитной деятельности ПАО КБ ПриватБанк» были рассмотрены следующие подразделы:

¾              анализ масштабов и динамики кредитных вложений;

¾              анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк»;

¾              анализ качества кредитного портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь;

¾              оценка кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк».

В подразделе анализ масштабов и динамики кредитных вложений были проанализированы кредитные вложения ПАО КБ «ПриватБанк» за 3 отчетных периода. Проведенный анализ показал, что кредитные вложения в 2007-2008 годах растут, что является положительным явлением, а вот проанализировав 2009 отчетный период, видно значительное уменьшение показателей, это может быть следствием кризиса, который настиг банковскую деятельность, а в частности кредитные операции.

В подразделе анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» был проанализирован кредитный портфель банка за 2006-2008 годы, был сделан вертикальный и горизонтальный анализ кредитного портфеля, который показал структурные изменения в кредитном портфеле, абсолютное и относительное отклонение в позициях кредитного портфеля.

Горизонтальный анализ показал, что за 3 года показатели кредитного портфеля с каждым годом возрастают. Вертикальный анализ показал, что наибольшая часть кредитов приходится на кредиты в текущую деятельность. Также был проведен анализ структуры кредитного портфеля по отраслевым признакам за 3 года, который показал, что банк наиболее интенсивно кредитовал торговую отрасль и физических лиц.

Также в данном подразделе был проведен анализ обеспечения кредитов, который показал, что все позиции по обеспечению кредитов с каждым годом увеличиваются, что говорит о том, что банк избегает риска убытка от невыплаты кредитов.

В подразделе «Анализ качества кредитного портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь» были рассчитаны 3 коэффициента для определения защищенности банка. Данный анализ показал, что банк в достаточной степени защищен от потерь, и с каждым годом улучшает данную ситуацию.

В подразделе «Оценка кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк», была рассмотрена методика оценки кредитоспособности заемщика физического лица, которая используется в Приватбанке. Данный анализ позволил на примере определить платежеспособность заемщиков и сделать вывод о том, предоставлять ли тому или иному заемщику кредит. В данном подразделе была рассмотрена методика определения кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк». Рассмотрев на примере несколько различных ситуаций кредитования, можно сказать о том, что проведение такого анализа весьма полезно и необходимо для банка, дабы избежать риска невыплаты обязательств по кредиту.

В третьем разделе были рассмотрены пути усовершенствования кредитной деятельности ПАО КБ «Приватбанк», а именно следующие подразделы:

¾              эффективная процентная ставка кредитования;

¾              оценка кредитной истории заемщика банка – физического лица;

¾              методы регулирования кредитного риска;

¾              методика определения платежеспособности физических лиц.

В подразделе «Эффективная процентная ставка кредитования» были рассмотрены существующие процентные ставки кредитования в банках Украины, был рассмотрен пример расчета совокупной стоимости кредита и реальной процентной ставки, также подробно было рассмотрено Постановление НБУ № 168, его позитивные и негативные стороны, отношение заемщиков и банков к тому, что в процентную ставку включается множество услуг различных компаний.

В подразделе «Оценка кредитной истории заемщика банка – физического лица» была рассмотрена методика оценки кредитной истории заемщика, которая показала, что применение данной методики эффективно отражается на деятельности банка, т.к. зная кредитное прошлое своего клиента, банк может сделать вывод о том, предоставлять ли своему заемщику в очередной раз кредит.

Был рассмотрен пример оценки кредитной истории двух заемщиков, который показал, что оба заемщика могут претендовать на предоставление кредита, т.к. рассчитанная оценка их кредитной истории превышала минимально допустимое значение.

Применение данного метода позволит банку избежать непредсказуемого риска невыплаты кредита.

В подразделе «Методы регулирования кредитного риска» был рассчитан кредитный риск (максимальный убыток), который может образоваться в Краматорском филиале Приватбанка в случае невозврата всех сомнительных и пролонгированных ссуд. Расчеты показали, что значения больше отклонены в позитивную сторону от средневзвешенного кредитного портфельного риска, т.е. можно сделать вывод о том, что рисковость данного портфеля невысокая.

В подразделе «Методика определения платежеспособности физических лиц» была рассмотрена методика, в которой используются данные о доходах и расходах физического лица – предпринимателя. Имея декларацию о доходах заемщика, была рассчитана платежеспособность как заемщика так и его поручителей, затем на основе этих данных была рассчитана максимальная сумма, которую заемщик может получить в кредит.

Также был проведен анализ на основе данных отчетности о прибылях и убытках заемщика за 6 мес., который показал, что заемщик может получить в свое распоряжение, более большую сумму, чем в предыдущем расчете, но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно банк выдаст кредит исходя из дохода, исчисленного по налоговой декларации.

Предлагаемые рекомендации могут быть использованы специалистами кредитных отделов и служб безопасности в работе по подготовке материалов для принятия решения о выдаче кредита, помогут своевременно выявить проблемные кредиты, не допустить убытки.

ПЕРЕЧЕНЬ ССЫЛОК:

1.                Закон України «Про банки та банківську діяльність» від 7 грудня 2000 р. № 2121 – III // Урядовий кур’єр. – 2001. №8. – 17 січня.

2.                Положення Національного банку України “Про кредитування“, затверджено постановою Правління НБУ № 246 від 28 вересня 1995 р.

3.                Шевченко Р.И. Кредитование и контроль: / Учеб. Пособие.- К.: КНЕУ, 2002.

4.                Бондаренко В. Скоринг-оценка кредитоспособности заемщика // Финансовая консультация. – 2005. - № 1-2. с. 13 – 16.

5.                Банківські операції: Підручник / За ред.. В.І. Міщенка, Н.Г. Слов’янської. К.: Знання, 2006. – 728 с.

6.                Аналіз банковскої діяльності: Підручник/ А.М. Гирасимович, М.Д. Алексеєнко, І.М Парасій – Вергуненко та ін..; За ред. А.М Герасимовича.- Вид. 2-ге _ К. КНЕУ, 2006.- 600с.

7.                Банківське кредитування: Навчальний посібник/ за ред.. д-ра екон. Наук, проф. С.К.Реверчука.-К.: Атіка, 2008.-648с.

8.                Фастовець М. Проблемні аспекти ризиковості кредитування малого бізнесу в Україні// Вісник Національного банку України,- К.,2007. - №2.-С.38-45

9.                Савчук В. Проблеми оптимізації управління споживчим кредитуванням комерційних банків/ В.Савчук, П.Мазурок, А.Панчук// Банківська справа.- К., 2007.- 2.- С.50-55

10.           Бассова О. Визначення розміру кредиту при іпотечному кредитуванні промислового підприємства// Економіст.- К, 2006.-№11.- С.40-43

11.           Єпіфанов А.О. Операції комерційних банків: Навчальний посібник/ А.О.Єпіфанов, Н.Г.Маслак, І.В.Сало.- Суми: Університетська книга, 2007.- 522 с. Кільк. прим.: 1 (чит.зал екон.літ. -1)

12.           Романова М.І. Основи банківської справи: Навчальний посібник/ М.І.Романова, Ж.В.Устюгова.- К: ЦУЛ, 2007.-168 с.

13.           Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ,- М.: Консалтбанкир, 2001 .-288 с.

14.           Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке/А.Д.Шеремет, Г.Н.Щербакова,-М: Финансы и статистика, 2002.- 256 с.

15.           Коробов М.Я. Фінанси промислового підприємства: Підручник.- К.: Либідь, 1995.-160 с.

16.           Костюченко О.А. Банківське право: Банківська система. Національний банк. Комерційні банки. Розрахунки і кредитування. Ринок цінних паперів. Національне валютне законодавство. Банківські системи зарубіжних країн.: Інститут банківської таємниці: Навчальний посібник.- 2-ге вид.- К: А.С.К., 2001.- 676 с.

17.           Прядко В.В. Кредитний потенціал комерційних банків у період економічної кризи // Фінанси України, - К, 2009.-11.- с. 73-77

18.           Міщенко В. Реструктуризація кредитів в умовах кризи: світовий досвід і можливості застосування в Україні // Вісник НБУ, - К, 2009. -№5. с.12-17

19.           Камінський А. Експертна модель кредитного скорингу позичальника банку // Банківська справа, - К, 2006. -№1. с. 75-81

20.           Кручок Н. Стандартизація вимог до кредитної історії позичальника банку та формалізація її оцінки // Вісник НБУ, - К, 2009. - №11. с. 6-8

21.           Чуб П. Ефективна процентна ставка кредитування: реалії та перспективи // Банківська справа, - К – 2008. 2. с. 73-81

22.           Дементій Л.В. Охорона праці в механічних та складальних цехах / Л.В. Дементій, С.А. Гончарова. – Краматорськ: ДДМА, 2005. – 312 с.

23.           Геврик Є.О. Охорона праці. – К.: Ельга: Ніка-Центр, 2003. – 280 с.

24.           Жидецький В.Ц. Охорона праці користувачів комп’ютерів. - Львів: Афіша, 2000. – 176 с.

25.           Сивко В.Й. Розрахунки з охорони праці. – Житомир: ЖІТІ, 2001. –152 с.

26.           Шульга Н.П.Оцінка кредитоспроможності клієнта / Рекомендації банкіру при видачі кредиту. – К.: КІБ"Україна",2004

27.           Сугоняко О. Роль комерційних банків у встановленні національної економіки //Закон і Бізнес №24, 2003 р.

28.           Раєвський К. Особливості регулювання та аналіз діяльності комерційних банків// Банківська справа №2, 2007р.

29.           Кредит і кредитні правовідносини: економічна природа і практика законодавчого регулювання. М.Олексієнко, В. Ольшанський, Д.Лилак, Е.Першиков. – К.: «Козаки», 2000. – 144 с.

30.           Облік та аудит у комерційних банках / А.Герасимович, Т.В. Кривов’яз, О.А. Мазур та ін.: За ред. д.е.н., проф. А.Н. Герасимовича. – Львів: «Фенікс» , 1999. – 512 с.

31.           Положення про кредитування / Ситник В.П., Кравець В.М., Міхеєв П.М., Грибков В.Н. та ін. – К.: Банк «Україна», 1998. – 144 с.

32.           Шлапак О., Пушкарьов В., Карчева Г. Фінансовий стан, тенденції та проблеми функціонування і розвитку банків в 2002 році // Вісник НБУ. – 2003. - №3. с. 2 – 10

33.           www.bank.gov.ua

34.           www.rada.gov.ua

35.           www.bankportal.com.ua

36.           www.americanbank.com

37.           www.privatbank.ua

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5