Механизм обеспечения финансовой безопасности коммерческого банка на примере ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" (ООО "ХКФ Банк")
13.
Банки и банковское дело / Под ред. И.Т.Балабанова, СПБ: Питер, 2005
14.
Банковское дело / Под ред. В.А.Гудашева, В.В Радаева, Учеб.- методич.
пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2006
15.
Банковское дело / Под ред. Г.Г.Коробовой, 2007
16.
Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи. 2007
17.
Денежное обращение. Кредит и банки. /Под ред. Н.Г. Антонова, М.А.
Песселя, М.: 2005
18.
Деньги, кредит, банки: Учеб.пособие / Под ред. В.П. Воронина, С.П.
Федорова, М: Юрайт, 2008
19.
Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Жукова Е.Ф., М.,2007
20.
Банковское дело / Под ред. Е.П. Жаровской, М.: ОМЕГА, 2007
21.
Валиев М.Ш. Банковский кредит как фактор разрешения противоречий
развития реального и монетарного сектора экономики.// Экономика и управление,
2003
22.
Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О. И. Лаврушина, М.: Финансы и
статистика, 2006
23.
Маркова О. М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н., Коммерческие банки и их
операции, М.: ЮНИТИ, 2005
24.
Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. – М.: Консалт-Банкир. – 2007
25.
Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.:
Всё для Вас, 2006
26.
Финансово-кредитный словарь: В 3 т. /Под ред. В.Ф.Гарбузова, Н.В.
Гаретовского. М.: Финансы и статистика, 2007
27.
Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. /Под ред. Л.А.Дробозиной.
М.: Финансы, ЮНИТИ, 2006
28.
Финансы. Денежное обращение, кредит: Учебник / Под ред. Л.А. Дробозиной.
– М., 2006
29.
Финансы, деньги, кредит: Учеб.пособие / под ред. Е.Г. Черновой. – М.: ТК
Велби, 2006
30.
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный
опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2005
31.
Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования
коммерческими банками // Финансы и кредит,2008,№2. С. 2-6
32.
Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации
(проект) // Деньги и кредит, 2006, №1. С. 13-15
33.
Кредитный договор // Деньги и кредит, 2006, №3. С. 8-10
34.
Кредитные операции коммерческих банков // Деньги и кредит, 2007,№9. С.
7-9
35.
Козлов А.А. Качество кредитной организации. Стоимость процессов //
Деньги и кредит, 2007, №7. С. 14-17
36.
Малый и средний бизнес // Финансы и кредит,2006, №9. С. 29-35
37.
Москвин В. А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий
// Банковское дело, 2005, №7. С. 21-24
38.
Сафронов В.А. Аналитические аспекты оценки финансовой устойчивости
банковской системы. // Деньги и кредит. – 2005, №2. С. 11-20
39.
Симановский А.Д, Принципы и правила регулирования банковской
деятельности: аспекты методики и практики. // Деньги и кредит. – 2005, № 8.
С. 9-13
40.
Суханов М.С. Риск-менеджмент и аудит ссудных операций в системе
управления коммерческим банком // Бухгалтерия и банки,2007, №3. С. 25-30
41.
Ушвидский А.И. Соврешенствование методики оценки достаточности
собственных средств. // Финансы и кредит. – 2007, № 1. С. 15-17
42.
Хошаева А. Х-М. Построение методики анализа привлеченных ресурсов банка.
// Финансы и кредит. – 2005, №12. С. 20-26
43.
Царьков В.А, Прибыль банка – результат эффективной работы центров
ответственности. // Банковское дело. – 2006, № 10. С. 14-23
44.
Щербакова Г.Н. Основные направления анализа в коммерческом банке //
Банковское дело. – 2007, № 9. С. 11-19
45.
#"_Ref249616818">46.
#"1.files/image026.gif">- 01.01.09)
NN
|
Наименование
статей бухгалтерского баланса
|
Данные
на отчетную дату
|
Данные
на соответствующую отчетную дату прошлого года
|
I Активы
|
1
|
Денежные
средства
|
771 693
|
397 188
|
2
|
Средства
кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации
|
2 089
756
|
1 976 259
|
2.1
|
Обязательные
резервы
|
563 512
|
302 916
|
3
|
Средства
в кредитных организациях
|
97 528
|
123 935
|
4
|
Чистые
вложения в торговые ценные бумаги
|
1 858
415
|
534 304
|
5
|
Чистая
ссудная задолженность
|
26 235
652
|
16 645 438
|
6
|
Чистые
вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
|
0
|
0
|
7
|
Чистые
вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
|
394 008
|
192 305
|
8
|
Основные
средства, нематериальные активы и материальные запасы
|
240 448
|
193 046
|
9
|
Требования
по получению процентов
|
16 332
|
3 372
|
10
|
Прочие
активы
|
68 753
|
1 984 339
|
11
|
Всего
активов
|
31 772
585
|
22 050 186
|
II Пассивы
|
12
|
Кредиты
Центрального банка Российской Федерации
|
0
|
0
|
13
|
Средства
кредитных организаций
|
7 600
268
|
1 134 983
|
14
|
Средства
клиентов (некредитных организаций)
|
16 673
248
|
12 628 030
|
14.1
|
Вклады
физических лиц
|
5 252
098
|
2 068 724
|
15
|
Выпущенные
долговые обязательства
|
3 731
541
|
3 035 525
|
16
|
Обязательства
по уплате процентов
|
211 959
|
110 519
|
17
|
Прочие
обязательства
|
40 584
|
2 253 379
|
18
|
Резервы
на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим
возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон
|
61 024
|
18 661
|
19
|
Всего
обязательств
|
28 318
624
|
19 181 097
|
III Источники
собственных средств
|
20
|
Средства
акционеров (участников)
|
465 500
|
400 500
|
20.1
|
Зарегистрированные
обыкновенные акции и доли
|
465 000
|
400 000
|
20.2
|
Зарегистрированные
привилегированные акции
|
500
|
500
|
20.3
|
Незарегистрированный
уставный капитал неакционерных кредитных организаций
|
0
|
0
|
21
|
Собственные
акции, выкупленные у акционеров
|
0
|
0
|
22
|
Эмиссионный
доход
|
2 913
905
|
2 380 905
|
23
|
Переоценка
основных средств
|
2 982
|
2 982
|
24
|
Расходы
будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства
(капитал)
|
482 807
|
241 390
|
25
|
Фонды
и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации
(непогашенные убытки прошлых лет)
|
283 921
|
105 590
|
26
|
Прибыль
(убыток) за отчетный период
|
270 460
|
220 502
|
27
|
Всего
источников собственных средств
|
3 453
961
|
2 869 089
|
28
|
Всего
пассивов
|
31 772
585
|
22 050 186
|
IV
Внебалансовые обязательства
|
29
|
Безотзывные
обязательства кредитной организации
|
3 661
378
|
3 575 418
|
30
|
Гарантии,
выданные кредитной организацией
|
1 231
500
|
333 300
|
V Счета
доверительного управления
|
Активные счета
|
1
|
Касса
|
0
|
0
|
2
|
Ценные
бумаги в управлении
|
713 591
|
0
|
3
|
Драгоценные
металлы
|
0
|
0
|
4
|
Кредиты
предоставленные
|
0
|
0
|
5
|
Средства,
использованные на другие цели
|
0
|
0
|
6
|
Расчеты
по доверительному управлению
|
0
|
0
|
7
|
Уплаченный
накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым
обязательствам
|
767
|
0
|
8
|
Текущие
счета
|
17
|
0
|
9
|
Расходы
по доверительному управлению
|
0
|
0
|
10
|
Убыток
по доверительному управлению
|
975
|
0
|
Пассивные счета
|
11
|
Капитал
в управлении
|
715 350
|
0
|
12
|
Расчеты
по доверительному управлению
|
0
|
0
|
13
|
Полученный
накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым
обязательствам
|
0
|
0
|
14
|
Доходы
от доверительного управления
|
0
|
0
|
15
|
Прибыль
по доверительному управлению
|
0
|
0
|
|
I Активы
|
1
|
Денежные
средства
|
1 597 110
|
771 693
|
2
|
Средства
кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации
|
4 780 577
|
2 089 756
|
2.1
|
Обязательные
резервы
|
1 474 274
|
563 512
|
3
|
Средства
в кредитных организациях
|
225 039
|
97 528
|
4
|
Чистые
вложения в торговые ценные бумаги
|
1 245 887
|
1 858 415
|
5
|
Чистая
ссудная задолженность
|
45 973 385
|
26 235 652
|
6
|
Чистые
вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
|
0
|
0
|
7
|
Чистые
вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
|
691 645
|
394 008
|
8
|
Основные
средства, нематериальные активы и материальные запасы
|
330 778
|
240 448
|
9
|
Требования
по получению процентов
|
92 290
|
16 332
|
10
|
Прочие
активы
|
114 735
|
68 753
|
11
|
Всего
активов
|
55 051 446
|
31 772 585
|
II Пассивы
|
12
|
Кредиты
Центрального банка Российской Федерации
|
0
|
0
|
13
|
Средства
кредитных организаций
|
6 840 981
|
7 600 268
|
14
|
Средства
клиентов (некредитных организаций)
|
41 004 220
|
16 673 248
|
14.1
|
Вклады
физических лиц
|
9 180 127
|
5 252 098
|
15
|
Выпущенные
долговые обязательства
|
3 022 869
|
3 731 541
|
16
|
Обязательства
по уплате процентов
|
402 596
|
211 959
|
17
|
Прочие
обязательства
|
41 296
|
40 584
|
18
|
Резервы
на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим
возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон
|
93 627
|
61 024
|
19
|
Всего
обязательств
|
51 405 589
|
28 318 624
|
III Источники
собственных средств
|
20
|
Средства
акционеров (участников)
|
465 500
|
465 500
|
20.1
|
Зарегистрированные
обыкновенные акции и доли
|
465 000
|
465 000
|
20.2
|
Зарегистрированные
привилегированные акции
|
500
|
500
|
20.3
|
Незарегистрированный
уставный капитал неакционерных кредитных организаций
|
0
|
0
|
21
|
Собственные
акции, выкупленные у акционеров
|
0
|
0
|
22
|
Эмиссионный
доход
|
2 913 905
|
2 913 905
|
23
|
Переоценка
основных средств
|
2 982
|
2 982
|
24
|
Расходы
будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства
(капитал)
|
647 316
|
482 807
|
25
|
Фонды и
неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации
(непогашенные убытки прошлых лет)
|
468 825
|
283 921
|
26
|
Прибыль
(убыток) за отчетный период
|
441 961
|
270 460
|
27
|
Всего
источников собственных средств
|
3 645 857
|
3 453 961
|
28
|
Всего
пассивов
|
55 051 446
|
31 772 585
|
IV Внебалансовые
обязательства
|
29
|
Безотзывные
обязательства кредитной организации
|
7 863 530
|
3 661 378
|
30
|
Гарантии,
выданные кредитной организацией
|
1 611 989
|
1 231 500
|
V Счета
доверительного управления
|
Активные счета
|
1
|
Касса
|
0
|
0
|
2
|
Ценные
бумаги в управлении
|
2 526 697
|
713 591
|
3
|
Драгоценные
металлы
|
0
|
0
|
4
|
Кредиты
предоставленные
|
0
|
0
|
5
|
Средства,
использованные на другие цели
|
0
|
0
|
6
|
Расчеты
по доверительному управлению
|
0
|
0
|
7
|
Уплаченный
накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым
обязательствам
|
29 335
|
767
|
8
|
Текущие
счета
|
0
|
17
|
9
|
Расходы
по доверительному управлению
|
0
|
0
|
10
|
Убыток по
доверительному управлению
|
0
|
975
|
Пассивные счета
|
11
|
Капитал
в управлении
|
2 554 273
|
715 350
|
12
|
Расчеты
по доверительному управлению
|
0
|
0
|
13
|
Полученный
накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым
обязательствам
|
0
|
0
|
14
|
Доходы
от доверительного управления
|
0
|
0
|
15
|
Прибыль
по доверительному управлению
|
1 759
|
0
|
Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках
ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк"
NN
|
Наименование
статей
|
Данные
за отчетный период
|
Данные
за соответствующий период прошлого года
|
Проценты
полученные и аналогичные доходы от:
|
1
|
Размещения
средств в кредитных организациях
|
374 862
|
163 054
|
2
|
Ссуд,
предоставленных клиентам (некредитным организациям)
|
2 002
442
|
1 337 610
|
3
|
Оказание
услуг по финансовой аренде (лизингу)
|
0
|
0
|
4
|
Ценных
бумаг с фиксированным доходом
|
143 347
|
152 226
|
5
|
Других
источников
|
95
|
579
|
6
|
Всего
процентов полученных и аналогичных доходов
|
2 520
746
|
1 653 469
|
Проценты
уплаченные и аналогичные расходы по:
|
7
|
Привлеченным
средствам кредитных организаций
|
271 852
|
162 857
|
8
|
Привлеченным
средствам клиентов (некредитных организаций)
|
818 317
|
531 496
|
9
|
Выпущенным
долговым обязательствам
|
223 523
|
196 033
|
10
|
Всего
процентов уплаченных и аналогичных расходов
|
1 313
692
|
890 386
|
11
|
Чистые
процентные и аналогичные доходы
|
1 207
054
|
763 083
|
12
|
Чистые
доходы от операций с ценными бумагами
|
39 828
|
132 412
|
13
|
Чистые
доходы от операций с иностранной валютой
|
134 594
|
49 398
|
14
|
Чистые
доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми
инструментами
|
85
|
0
|
15
|
Чистые
доходы от переоценки иностранной валюты
|
-19 490
|
-1 272
|
16
|
Комиссионные
доходы
|
261 515
|
121 572
|
17
|
Комиссионные
расходы
|
78 991
|
22 912
|
18
|
Чистые
доходы от разовых операций
|
2 385
|
-422
|
19
|
Прочие
чистые операционные доходы
|
-52 272
|
-10 334
|
20
|
Административно-
управленческие расходы
|
737 435
|
497 553
|
21
|
Резервы
на возможные потери
|
-304 850
|
-198 395
|
22
|
Прибыль
до налогообложения
|
452 423
|
335 577
|
23
|
Начисленные
налоги (включая налог на прибыль)
|
181 662
|
114 295
|
24
|
Прибыль
(убыток) за отчетный период
|
270 761
|
221 282
|
|
Проценты
полученные и аналогичные доходы от:
|
1
|
Размещения
средств в кредитных организациях
|
608 173
|
374 862
|
2
|
Ссуд,
предоставленных клиентам (некредитным организациям)
|
3 445 272
|
2 002 442
|
3
|
Оказание
услуг по финансовой аренде (лизингу)
|
0
|
0
|
4
|
Ценных
бумаг с фиксированным доходом
|
333 763
|
143 347
|
5
|
Других
источников
|
1 384
|
95
|
6
|
Всего
процентов полученных и аналогичных доходов
|
4 388 592
|
2 520 746
|
Проценты
уплаченные и аналогичные расходы по:
|
7
|
Привлеченным
средствам кредитных организаций
|
462 950
|
271 852
|
8
|
Привлеченным
средствам клиентов (некредитных организаций)
|
1 609 674
|
818 317
|
9
|
Выпущенным
долговым обязательствам
|
242 454
|
223 523
|
10
|
Всего
процентов уплаченных и аналогичных расходов
|
2 315 078
|
1 313 692
|
11
|
Чистые
процентные и аналогичные доходы
|
2 073 514
|
1 207 054
|
12
|
Чистые
доходы от операций с ценными бумагами
|
42 828
|
39 828
|
13
|
Чистые
доходы от операций с иностранной валютой
|
173 099
|
134 594
|
14
|
Чистые
доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми
инструментами
|
0
|
85
|
15
|
Чистые
доходы от переоценки иностранной валюты
|
85 752
|
-19 490
|
16
|
Комиссионные
доходы
|
511 018
|
261 515
|
17
|
Комиссионные
расходы
|
102 755
|
78 991
|
18
|
Чистые
доходы от разовых операций
|
37 290
|
2 385
|
19
|
Прочие
чистые операционные доходы
|
-84 493
|
-52 272
|
20
|
Административно-
управленческие расходы
|
1 331 240
|
737 435
|
21
|
Резервы
на возможные потери
|
-694 295
|
-304 850
|
22
|
Прибыль
до налогообложения
|
710 718
|
452 423
|
23
|
Начисленные
налоги (включая налог на прибыль)
|
268 757
|
181 662
|
24
|
Прибыль
(убыток) за отчетный период
|
441 961
|
270 761
|
[1] Банковское
дело /Под ред. Е.П. Жаровской, М.: ОМЕГА, 2007
[2] Денежное
обращение. Кредит и банки. /Под ред. Н.Г. Антонова, М.А. Песселя, М.: 2005
[3] Ширинская
Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд.,
перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2005
[4] Сибиряков
А.И. Коммерческий банк сегодня. – М.: Консалт-Банкир. – 2007
[5] #"#_ftnref6" name="_ftn6" title="">[6] #"#_ftnref7" name="_ftn7" title="">[7] Здесь и
далее «+» - положительная тенденция в работе банка; «-» - негативная тенденция
в деятельности банка
[8] Банковское
дело / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2005
[9] Финансы,
деньги, кредит: Учеб.пособие / под ред. Е.Г. Черновой. – М.: ТК Велби, 2006
[10] Финансы,
деньги, кредит: Учеб.пособие / под ред. Е.Г. Черновой. – М.: ТК Велби, 2006
[11] Финансы,
деньги, кредит: Учеб.пособие / под ред. Е.Г. Черновой. – М.: ТК Велби, 2006
[12] Финансы,
деньги, кредит: Учеб.пособие / под ред. Е.Г. Черновой. – М.: ТК Велби, 2006
[13] Финансы,
деньги, кредит: Учеб.пособие / под ред. Е.Г. Черновой. – М.: ТК Велби, 2006
[14] Банковское
дело / Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2006
[15] Банковское
дело / Под ред. Е.П. Жаровской, М.: ОМЕГА, 2007
[16] Банковское
дело / Под ред. Е.П. Жаровской, М.: ОМЕГА, 2007
[17] #"#_ftnref18" name="_ftn18" title="">[18] Банковское
дело / Под ред. Г.Г.Коробовой, 2007
[19] Банковское
дело / Под ред. Е.П. Жаровской, М.: ОМЕГА, 2007
[20] Симановский
А.Д, Принципы и правила регулирования банковской деятельности: аспекты методики
и практики. // Деньги и кредит. – 2005
[21] Деньги,
кредит, банки: Учеб.пособие / Под ред. В.П. Воронина, С.П. Федорова, М: Юрайт,
2008
[22] Хошаева
А. Х-М. Построение методики анализа привлеченных ресурсов банка. // Финансы и
кредит. – 2005. - №12
[23] #"#_ftnref24" name="_ftn24" title="">[24] http://www.bolshoybusiness.ru.
– 2009
Страницы: 1, 2, 3, 4
|