Таблица 10

Данные баланса Алматинского управление Туранбанка.

млн. тенге

Дата

31.12.1996 г.

01.02.1997 г.

Обязательства до востребования

94,871

68,811

Ликвидные активы

28,047

1,507

Капитальные вложения

54,139

11,768

Привлеченные средства (Суммарные обязательства)

118,408

332,266

Валюта баланса

496,920

384,811

Активы, работающие

22,333

203,693

Обязательства по депозитам (Срочные обязательства)

23,296

263,455

Таблица 11

Расчет коэффициентов ликвидности для Алматинского управления Туранбанка

Показатель

Формула расчета

Значение

1.      

Коэффициент мгно­венной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности

ЛА/ОВ

29,56%

2,19%

2.      

Коэффициент ликвид­ности по срочным обязательствам

(ЛА-ОВ)/СрО

-286,85%

-25,55%

3.      

Генеральный коэф­фициент ликвид­ности по срочным обяза­те­льствам

(ЛА+КВ-ОВ)/СрО

-54,45%

-21,08%

4.      

Показательный коэффициент ликвидности

ЛА/ВБ

5,64%

0,39%

5.      

Коэффициент полной ликвидности или степенной коэффици­ент ликвидности

Ликвидные активы

Привлеченные средства

или ЛА/СО

23,69%

0,45%

Таблица 12

Выполнение пруденциальных нормативов Алматинским управлением Туранбанка.

Собственный капитал (К)

Сумма

Сформир.

К1 = KI / (A-П)

Сумма активов,

Спец.

К2 = K / (Aр-Пс)

Сумма нал. денеж-

Обязатель

К4 = А1 / О

KI

KII

K=KI+KII

всех активов (А)

провизии (П)

факт.

план не менее 0,04

откл. (+/-)

взвешенных по степени риска (Ар)

резервы(Пс)

факт.

план не менее 0,08

откл. (+/-)

ных средств и быстрореал активов (А1)

ства банка (О)

факт.

план не менее 0,2

откл. (+/-)

01.08.96

-104062

18082

-104062

359848

537

-0,29

0,04

-0,33

295828

537

-0,35

0,08

-0,43

49724

244576

0,20

0,2

0

01.09.96

-104484

20698

-104484

337111

537

-0,31

0,04

-0,35

296931

537

-0,35

0,08

-0,43

28699

208556

0,14

0,2

-0,06

01.10.96

-119037

20698

-119037

404492

537

-0,29

0,04

-0,33

295517

537

-0,40

0,08

-0,48

44356

165877

0,27

0,2

0,07

01.11.96

-120505

20690

-120505

366434

537

-0,33

0,04

-0,37

287801

537

-0,42

0,08

-0,50

21740

128740

0,17

0,2

-0,03

01.12.96

-126147

20690

-126147

353679

537

-0,36

0,04

-0,40

272164

537

-0,46

0,08

-0,54

24092

83526

0,29

0,2

0,09

Таблица 13

Собственный капитал банка

тыс. тенге

Наименования статей

№ счета

1.08.96

1.09.96

1.10.96

1.11.96

1.12.96

Капитал первого уров­ня

-104062

-101967

-119037

-120505

-126147

1.      

Уставный фонд

010п

13628

14910

15036

15035

15035

2.      

Резервный фонд

011п

0

0

0

0

0

3.      

Спец.фонд

012п

883

804

825

820

820

4.      

Фонд накопления и потребления

016п

0

0

0

0

0

5.      

Фонд, направляемый на производственное развитие

018п

11252

10882

11141

11141

11141

6.      

Прибыль и убытки прошлого года

981

0

0

0

0

0

7.      

Выкупленные акции

034а

0

0

0

0

0

8.      

Нематериальные активы

925а

0

0

0

0

0

9.      

Превышение расходов над доходами

96а-97п

0

1375

1847

3314

4194

10.   

Несформированные провизии

128942

128901

143367

143367

148129

11.   

Участие банка в собственном капитале

066а, 069а, 191а

0

0

0

0

0

12.   

Износ МБП

883

804

825

820

820

Таблица 14

Задолженность по кредитам по Алматинскому управлению Туранбанка

тыс. тенге

01.01.96

01.04.96

01.07.96

01.10.96

01.11.96

01.12.96

Кредиты

268820

273961

241415

226141

220854

207862

-краткосрочные

258186

264371

232558

217779

212724

199800

      -срочные

174105

146997

121267

92234

35730

27604

      -просроченные

84081

117374

111291

125545

176994

172196

-долгосрочные

10634

9590

8857

8362

8130

8062

      -срочные

10634

9590

8857

8362

8130

8062

      -просроченные

0

0

0

0

0

0

Просроченные проценты

175783

198993

2423

5256

30471

31573

Таблица 15

Остатки на расчетных и текущих счетах клиентов

тыс. тенге.

Дата

Остатки на расчетных и текущих счетах клиентов

Вклады

Депозиты

01.01.1996

203570

81546

7651

01.04.1996

654511

163737

47517

01.07.1996

172215

85681

13537

01.10.1996

167565

68334

15265

01.11.1996

111413

48154

8915

01.12.1996

49146

41030

14265

Таблица 16

Данные о резервных требованиях по Алматинскому управлению Туранбанка.

тыс. тенге.

Таблица 17

Состояние активных и пассивных счетов

 тыс. тенге

Счета

01.01.96

01.04.96

01.07.96

01.10.96

01.11.96

01.12.96

Активные счета

206097

302046

194790

215994

210149

212456

034

0

0

0

0

0

0

97,98

0

58605

0

1847

3314

4194

92

60445

83052

44060

43956

43892

43892

93

1869

1869

1869

2947

2947

2947

910

10634

9590

8857

8362

8130

8062

940

3544

3283

2427

2357

2317

2323

904

37898

45671

31923

13158

6182

2909

066, 069, 191, 192, 193

0

0

0

0

0

0

Несформированные провизии

91707

99976

105654

143367

143367

148129

Пассивные счета

104248

150781

42886

55675

55924

56487

Итог I раздела

79387

112393

42886

55675

55924

56487

336

0

0

0

0

0

0

96

24861

38388

0

0

0

0

Недостаток (-)

-101849

-151265

-151904

-160319

-154225

-155969

Таблица 18

О состоянии и использовании кредитных ресурсов, выполнении экономических нормативов и мероприятий по оздоровлении деятельности Управления

млн. тенге        

Таблица 19

Источники кредитных ресурсов

млн. тенге      

Таблица 20

Расчет нормативов по Алматинскому управлению Туранбанка

тыс. тенге

Собственный капитал (К)

Сумма

Сформир.

К1 = KI / (A-П)

Сумма активов,

Спец.

К2 = K / (Aр-Пс)

Сумма нал. денежных

Обязатель

К4 = А1 / О

KI

KII

K=KI+KII

всех активов (А)

провизии (П)

факт.

план не менее 0,04

откл. (+/-)

взвешенных по степени риска (Ар)

резервы(Пс)

факт.

план не менее 0,08

откл. (+/-)

средств и быстрореал активов (А1)

ства банка (О)

факт.

план не менее 0,2

откл. (+/-)

01.08.96

-104062

18082

-104062

359848

293

-0,29

0,04

-0,33

295828

293

-0,35

0,08

-0,43

49724

194744

0,26

0,2

0,06

01.09.96

-104484

20698

-104484

337111

537

-0,31

0,04

-0,35

296931

295

-0,35

0,08

-0,43

28699

208556

0,14

0,2

-0,06

01.10.96

-119037

20698

-119037

404492

537

-0,29

0,04

-0,33

295517

537

-0,40

0,08

-0,48

44356

165877

0,27

0,2

0,07

01.11.96

-120505

20690

-120505

366434

537

-0,33

0,04

-0,37

287801

537

-0,42

0,08

-0,50

21740

128740

0,17

0,2

-0,03

01.12.96

-126147

20690

-126147

353679

537

-0,36

0,04

-0,40

272164

537

-0,46

0,08

-0,54

24092

83526

0,29

0,2

0,09

Таблица 21

Выполнение среднемесячных резервных требований

Дата

Среднемесячные резервные требования (РТср)

Среднемесячные резервные активы (РАср)

Отклонения (РАср - РТср)

(выпол.(+)/невыпол(-)

01.08.96

43190,4

34080,3

-9110,1

01.09.96

39042,0

30538,4

-8503,6

01.10.96

35996,9

28826,2

-7170,7

01.11.96

35996,9

28826,2

-7170,7

Таблица 26

Альфа-Банк

Название

тыс. тенге

Капитал

158 352

Работающие активы

711 178

Ликвидные активы

421 291

Обязательства до востребования

422 115

Суммарные обязательства банка

1 025 069

Защищенный капитал

25 462

Уставный фонд

80 115

Генеральный коэффициент надежности

22,266%

Коэффициент мгновенной ликвидности

99,805%

Кросс-коэффициент

144,137%

Генеральный коэффициент ликвидности

43,583%

Коэффициент защищенности капитала

16,079%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

197,656%

Итоговый балл надежности

45,421

Таблица 27

Сеним-Банк

Название

тыс. тенге

Капитал

90 321

Работающие активы

86 317

Ликвидные активы

79 598

Обязательства до востребования

88 470

Суммарные обязательства банка

92 470

Защищенный капитал

7 853

Уставный фонд

72 000

Генеральный коэффициент надежности

104,639%

Коэффициент мгновенной ликвидности

89,972%

Кросс-коэффициент

107,128%

Генеральный коэффициент ликвидности

94,572%

Коэффициент защищенности капитала

8,695%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

125,446%

Итоговый балл надежности

85,364

Таблица 28

Казпочтабанк

Название

тыс. тенге

Капитал

196 628

Работающие активы

807 510

Ликвидные активы

180 535

Обязательства до востребования

516 326

Суммарные обязательства банка

1 067 752

Защищенный капитал

110 429

Уставный фонд

160 001

Генеральный коэффициент надежности

24,350%

Коэффициент мгновенной ликвидности

34,965%

Кросс-коэффициент

132,228%

Генеральный коэффициент ликвидности

27,250%

Коэффициент защищенности капитала

56,161%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

122,892%

Итоговый балл надежности

31,302

Таблица 29

KZI Bank

Название

тыс. тенге

Капитал

212 147

Работающие активы

281 889

Ликвидные активы

984 069

Обязательства до востребования

1 049 350

Суммарные обязательства банка

1 111 351

Защищенный капитал

41 182

Уставный фонд

72 000

Генеральный коэффициент надежности

75,259%

Коэффициент мгновенной ликвидности

93,779%

Кросс-коэффициент

394,251%

Генеральный коэффициент ликвидности

92,253%

Коэффициент защищенности капитала

19,412%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

294,649%

Итоговый балл надежности

85,483

Таблица 30

Казкоммерц-Газпромбанк

Название

тыс. тенге

Капитал

163 570

Работающие активы

99 059

Ликвидные активы

36 554

Обязательства до востребования

11 654

Суммарные обязательства банка

31 511

Защищенный капитал

16 541

Уставный фонд

95 000

Генеральный коэффициент надежности

165,124%

Коэффициент мгновенной ликвидности

313,661%

Кросс-коэффициент

31,810%

Генеральный коэффициент ликвидности

168,497%

Коэффициент защищенности капитала

10,112%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

172,179%

Итоговый балл надежности

166,748

Таблица 31

АБН АМРО Банк

Название

тыс. тенге

Капитал

1 027 717

Работающие активы

2 038 270

Ликвидные активы

2 230 643

Обязательства до востребования

2 446 603

Суммарные обязательства банка

3 655 288

Защищенный капитал

199 911

Уставный фонд

603 500

Генеральный коэффициент надежности

50,421%

Коэффициент мгновенной ликвидности

91,173%

Кросс-коэффициент

179,333%

Генеральный коэффициент ликвидности

66,494%

Коэффициент защищенности капитала

19,452%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

170,293%

Итоговый балл надежности

60,687

Таблица 32

Турецко-Казахстанский международный банк

Название

тыс. тенге

Капитал

110 008

Работающие активы

89 984

Ликвидные активы

245 711

Обязательства до востребования

160 542

Суммарные обязательства банка

239 219

Защищенный капитал

12 287

Уставный фонд

67 350

Генеральный коэффициент надежности

122,253%

Коэффициент мгновенной ликвидности

153,051%

Кросс-коэффициент

265,846%

Генеральный коэффициент ликвидности

107,850%

Коэффициент защищенности капитала

11,169%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

163,338%

Итоговый балл надежности

113,944

Таблица 33

Банк Китая в Казахстане

Название

тыс. тенге

Капитал

558 150

Работающие активы

432 204

Ликвидные активы

1 022 483

Обязательства до востребования

657 210

Суммарные обязательства банка

968 534

Защищенный капитал

47 737

Уставный фонд

259 682

Генеральный коэффициент надежности

129,140%

Коэффициент мгновенной ликвидности

155,579%

Кросс-коэффициент

224,092%

Генеральный коэффициент ликвидности

110,499%

Коэффициент защищенности капитала

8,553%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

214,936%

Итоговый балл надежности

117,284

Таблица 34

TexaKaBank

Название

тыс. тенге

Капитал

229 391

Работающие активы

612 926

Ликвидные активы

460 693

Обязательства до востребования

749 110

Суммарные обязательства банка

1 147 509

Защищенный капитал

68 889

Уставный фонд

94 500

Генеральный коэффициент надежности

37,426%

Коэффициент мгновенной ликвидности

61,499%

Кросс-коэффициент

187,218%

Генеральный коэффициент ликвидности

46,151%

Коэффициент защищенности капитала

30,031%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

242,742%

Итоговый балл надежности

47,852

Таблица 35

Lariba Bank

Название

тыс. тенге

Капитал

130 037

Работающие активы

110 836

Ликвидные активы

40 016

Обязательства до востребования

55 215

Суммарные обязательства банка

58 641

Защищенный капитал

33 089

Уставный фонд

100 000

Генеральный коэффициент надежности

117,324%

Коэффициент мгновенной ликвидности

72,473%

Кросс-коэффициент

52,908%

Генеральный коэффициент ликвидности

124,665%

Коэффициент защищенности капитала

25,446%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

130,037%

Итоговый балл надежности

91,193

Таблица 36

Алматинский Торгово-Финансовый Банк

Название

тыс. тенге

Капитал

147 567

Работающие активы

400 790

Ликвидные активы

674 028

Обязательства до востребования

819 195

Суммарные обязательства банка

1 005 506

Защищенный капитал

61 057

Уставный фонд

110 000

Генеральный коэффициент надежности

36,819%

Коэффициент мгновенной ликвидности

82,279%

Кросс-коэффициент

250,881%

Генеральный коэффициент ликвидности

73,106%

Коэффициент защищенности капитала

41,376%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

134,152%

Итоговый балл надежности

56,658

Таблица 37

Казкоммерцбанк

Название

тыс. тенге

Капитал

3 326 025

Работающие активы

13 920 065

Ликвидные активы

3 966 447

Обязательства до востребования

9 533 485

Суммарные обязательства банка

16 823 555

Защищенный капитал

739 824

Уставный фонд

2 030 500

Генеральный коэффициент надежности

23,894%

Коэффициент мгновенной ликвидности

41,605%

Кросс-коэффициент

120,858%

Генеральный коэффициент ликвидности

27,974%

Коэффициент защищенности капитала

22,243%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

163,803%

Итоговый балл надежности

31,140

Таблица 38

ЦелинЭнергоБанк

Название

тыс. тенге

Капитал

40 650

Работающие активы

39 598

Ликвидные активы

20 480

Обязательства до востребования

27 746

Суммарные обязательства банка

36 032

Защищенный капитал

3 498

Уставный фонд

36 740

Генеральный коэффициент надежности

102,657%

Коэффициент мгновенной ликвидности

73,812%

Кросс-коэффициент

90,994%

Генеральный коэффициент ликвидности

66,546%

Коэффициент защищенности капитала

8,605%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

110,642%

Итоговый балл надежности

76,247

Таблица 39

Темирбанк

Название

тыс. тенге

Капитал

916 430

Работающие активы

831 169

Ликвидные активы

1 555 392

Обязательства до востребования

1 392 949

Суммарные обязательства банка

1 882 512

Защищенный капитал

286 690

Уставный фонд

250 000

Генеральный коэффициент надежности

110,258%

Коэффициент мгновенной ликвидности

111,662%

Кросс-коэффициент

226,490%

Генеральный коэффициент ликвидности

97,852%

Коэффициент защищенности капитала

31,283%

Коэффициент фондовой капитализации прибыли

366,572%

Итоговый балл надежности

101,850

Рис. №1. Соотношение риска и прибыли

Рис. №2. Управление активами с помощью модели общего фонда средств.

Рис. №3. Управление активами с помощью модели распределения активов

Рис. №5. Факторы, влияющие на ликвидность и платежеспособность банка.

[1] Под ликвидностью банков понимается их способность своевременно выплачивать деньги по своим обязательствам.

[2] Каждый прогон программы дает только одно решение. На практике руководство может пропустить программу несколько раз, чтобы проверить эффект изменении некоторых ограничений или оцениваемых взаимосвязей.

[3] Недостаток места требует предельно упрошенного изложения линейного программирования. Одним из упрощений является допущение, что издержки по управлению различными видами активов прямо пропорциональны суммам, вложенным в эти активы. Совершенно очевидно, что осуществление операций с облигациями правительства на сумму 100 млн. долл. не обойдется банку в 10 раз дороже, чем аналогичная операция на сумму 10 млн. долл.

[4] Остаток по балансовому счету 010 берется в расчет собственного капитала в пределах зарегистрированного уставного фонда банка.

[5] Здесь и далее будут использоваться эти обозначения, если иное не будет оговорено в тексте.

[6] Рассматривается деятельность банка, осуществляющего только кредитные вложения.

[7] С целью упрощения анализа, учитывая равенство объемов ресурсов и кредитных вложений сроком до одного гола, здесь был использован показатель Т-1. В практической деятельности банка его необходимо исчислять с учетом фактической временной динамики данной категории ресурсов и кредитных вложений. Временной период использования ресурсов и погашения ссуд сроком свыше 5 лет, а также бессрочных пассивов оценен в 10 лет.

[8] В данном случае необходимо делать поправку на инфляцию. В условиях нестабильного денежного обращения выдача краткосрочных ссуд менее инфляционно опасна. Избежать таких потерь позволяет введение в процентную ставку компонентов, обеспечивающих сохранность ссуженной стоимости.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6