

РУБРИКИ	Кредитные риски в коммерческом банке	РЕКЛАМА

ПОИСК

Кредитные риски в коммерческом банке

Также в целях укрепления у иностранных инвесторов уверенности в надежности сделанных в российскую экономику вложений Банком России в начале 1996 г. было искусственно создано подобие форвардного рынка страхования валютных рисков. Для этого через отечественные коммерческие банки начали проводиться конверсионные операции с опционом (правом отказа через определенный срок от исполнения сделки) по продаже иностранной валюты инвесторам-нерезидентам.

Операции эти были начаты без тщательной проработки при полном игнорировании логики расчета опционных премий и учета в них всех возникающих рисков. За основу при расчете курса обратной конверсии с инвестиционных счетов нерезидентов (счетов типа "С") брался предельный уровень доходности, утверждавшийся Банком России. Начальный уровень доходности был определен как 19% годовых, что на 12 процентных пунктов (почти в 3 раза) превышало тогдашнюю ставку LIBOR. За возможность в последующем реинвестировать вложенные средства нерезиденты уплачивали "премию" в размере 1% от суммы сделки. В условиях отсутствия в стране сколько-нибудь развитого ликвидного рынка долго- и даже среднесрочных капиталов этот "форвардный" рынок в значительной степени носил условный, а значит и весьма рискованный характер.

Теоретически, в случае проведения вместо этого простых операций хеджирования валютных рисков ("своп") только через Центральный банк, против возникающих в результате срочных обязательств, по крайней мере, могли бы создаваться валютные резервы за счет покупки валюты у нерезидентов-инвесторов (в том числе и через отечественные коммерческие банки) на условиях ее текущей поставки ("спот" или других сроков расчетов). Банк России в такой ситуации рисковал бы только потерей разницы между процентными ставками, выплачиваемыми по ГКО-ОФЗ и получаемыми от размещения своих валютных резервов в относительно безрисковые активы на международных рынках (государственные облигации и казначейские векселя США и Германии), а также разницы валютного курса. Эти потери для банка могли покрываться нормальным (т.е. рассчитанным по международным стандартам) форвардным курсом или нормальной опционной премией. Незастрахованные убытки, возникающие из-за межстрановой разницы процентных ставок, перекладывались бы на Минфин, вписываясь в общую инфляционную канву схемы функционирования ГКО-ОФЗ, и не грозили бы "обвалом" всего отечественного финансового рынка.

В соответствии с вышеизложенным можно рекомендовать кредитным организациям учитывать при определении перспектив своего развития устойчивость сложившейся тенденции роста инфляции, изменение ставки рефинансирования Центрального банка России, доходности государственных ценных бумаг; обеспечить эффективное функционирование системы внутреннего контроля и аудита, препятствующей принятию чрезмерных рисков и неконтролируемых решений по управлению активами и пассивами; в профессиональной деятельности на финансовых рынках обеспечить строгий контроль за деятельностью филиалов, четко определить их права, конкретный состав и условия проведения банковских операций; разработать систему быстрого реагирования на ситуации, угрожающие законным интересам клиентов; предпринять необходимые усилия для поддержания на необходимом уровне достаточности собственных средств (капитала), ограничить практику иммобилизации капитала в долгосрочные низколиквидные вложения; в целях улучшения финансового положения минимизировать расходы, обратив особое внимание на совращение расходов, не связанных с выполнением договорных обязательств; обеспечить постоянный мониторинг рисков; проводить взвешенную политику на различных сегментах финансового рынка, использовать производные финансовые инструменты с целью минимизации рисков; взаимодействовать с аудиторскими фирмами и Банком России в интересах совершенствования систем бухгалтерского учета и отчетности, внутреннего контроля и аудита.

Заключение.

В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной дипломной работы.

Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.

Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.

Принципы прямого государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

На конкурентном рынке банки нуждаются в автономии для определения совей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.

Управление часто определяют как искусство, не поддающееся определению и воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.

Управленческие системы, в особенности степень их формализации и децентрализации, определяются множеством факторов, включая размеры и структуру банка, стиль управления, а также конкуренцию и экономическое регулирование. По мере расширения и диверсификации банка, больший упор следует делать на неличностные системы управления.

Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу. Банки не являются исключением.

Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами .Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков. Решения, принимаемые в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски, в которых можно выделить несколько компонентов на которые необходимо обратить внимание:

Достаточность капитала- поддержание достаточного уровня капитала для решения стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;

Качество активов- минимизация убытков, возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;

Ликвидность- доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;

Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов- управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.

Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле России в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых(нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе России. Автор постарался выявить проблемы управления рисками, методы совершенствования банковских методик, определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками, был представлен зарубежный опыт управления.

Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ;

2. Закон Российской Федерации “О Залоге” от 29 мая 1992 г. №2872-1

(в редакции от 16.07.98г);

3. Федеральный Закон “О Банках и банковской деятельности” от 02 декабря

1990 г. № 395-1 (в редакции от 23.12.03г);

4. Инструкция ЦБ РФ от 30.06.97г. № 62а (в редакции от 18.08.03г.) "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам"
5. Инструкция ЦБ РФ «О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» № 7 от 29.06.92 г.

6. Антипова О.Н. «Регулирование рыночных рисков»./ Банковское дело 1997 г. №4;

7. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 1994 г.;

8. Буклемишев О.В. Риски на рынке государственных облигаций.// Бизнес и банки, 1996г., №22;

9. Галанов В.А. Рынок ценных бумаг. – М.: Финансы и статистика.,1998г;

10. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы./ Деньги и кредит 1997 г. №6;

11. Жарковская Е.П. Банковское дело.-М.; Омега-Л,2003г;

12. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы. Механизм управления. Региональные особенности.-М.: Юнити-Дана, 2001г;

13. Любушин Н.И., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия.-М.: Юнити-Дана,2000;

14. Маслеченко '' Финансовый менеджмент в коммерческом банке''. – 1997г;

15. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции.–М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995;

16. .Москвин В.А. Проблема реструктуризации и банковские болезни. Деньги и кредит, 1998. №11.с.26-31;

17. Ольшаный А.И. Банковское кредитование ( российскими и зарубежный опыт).-М.: Русская Деловая Литература, 1998г;

18 .Роуз С. Питер. Банковский менеджмент.-М.: Дело Лтд.1995г;

19. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка/ Учебное пособие. –М., Инфа - М, 2001г;

20. Рейтинг 200, Деньги №1, 2002г;

21. Финансовый менеджмент: Теория и практика. Учебник. / Под ред. Стояновой Е.С. –М.: Перспектива, 1997г;

22. Шипилов А., Логовинский Е. Управление финансовыми рисками в условиях нестабильности экономики. // Вестник НАУФОР, 1999г., №1 (21).

23. Журнал «Деньги и кредит», М., 1999г. №1.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

1.Анализ оборотных средств

ПОКАЗАТЕЛИ

На 01.12

На 01.01

На 01.02

На 01.03.

Стоимость активов за период

3,320,797

3,492,798

3,660,586

3,378,187

Темп прироста активов

-8%

Объем оборотных средств

3,320,797

3,492,798

3,660,586

3,378,187

Темп прироста оборотных средств

5.2%

4.8%

-7.7%

Удельный вес оборотных средств в активах

100%

Товарные запасы

2,514,727

1,851,368

1,300,771

982,803

Темп прироста товарных запасов

-26%

-30%

-24%

Удельный вес запасов в оборотных средствах

76%

53%

36%

29%

Дебиторская задолженность

685,669

1,489,678

2,167,859

2,122,318

Темп прироста дебиторской задолженности

117%

46%

-2%

Удельный вес дебиторской задолженности в оборотных средствах

21%

43%

59%

63%

Выручка от реализации

10,710,122

14,418,050

20,823,463

22,415,968

Темп прироста выручки

35%

44%

Оборачиваемость оборотных средств (дни)

Оборачиваемость запасов (дни)

Оборачиваемость дебиторской задолженности (дни)

Кредиторская задолженность

2,884,881

3,204,234

3,215,694

2,929,450

Темп прироста кредиторской задолженности

11%

-9%

2.АНАЛИЗ ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

ПОКАЗАТЕЛИ

На 01.12

На 01.01

На 01.02

На 01.03

Прибыль от реализации

34,358

157,094

360,348

157,077

Темп прироста прибыли

357%

129%

-56%

Валюта баланса

3,208,191

3,777,404

3,543,767

3,212,606

Рентабельность продаж

0.3%

1.1%

1.7%

0.7%

Рентабельность капитала

1.1%

4.2%

10.2%

4.9%

3. ОЦЕНКА ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ

ПОКАЗАТЕЛИ

На 01.12

На 01.01

На 01.02

На 01.03

Коэффициент текущей ликвидности

0.2

0.3

0.2

Коэффициент мгновенной ликвидности

0.03

0.05

0.07

0.11

Коэффициент мобильности

0.16

0.24

0.20

0.25

Частный коэффициент мобильности

0.03

0.04

0.06

0.10

Коэффициент покрытия долговых обязательств

0.9

0.7

0.6

4. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ

ПОКАЗАТЕЛИ

На 01.12

На 01.01

На 01.02

На 01.03

Коэффициент лавеража (долг./собственный капитал)

12.6

22.7

13.5

18.1

Коэффициент лавеража (соб.к-л/активы)

0.07

0.04

0.06

0.05

Коэффициент лавеража (Долг/валюта баланса)

0.92

0.84

0.90

5.АНАЛИЗ ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА

За декабрь

За январь

За февраль

Прибыль

157,094

360,348

157,077

Амортизация

ВАЛОВОЙ ОПЕР.ДЕН.ПОТОК

157,094

360,348

157,077

Увеличение (-) дебиторской задолженности

-307,607

Уменьшение (+) дебиторской задолженности

224,795

16,512

Увеличение (+) кредиторской задолженности

526,817

Уменьшение (-) кредиторской задолженности

-503,896

-68,592

ЧИСТЫЙ ОПЕР.ДЕН.ПОТОК

376,304

360,348

157,077

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Уплата процентов

-105,221

Вложение в ОФ

Увеличение (-) прочим активам

-15,121

-9,430

Уменьшение (+) по прочим активам

27,938

Увеличение (+) по прочим пассивам

Уменьшение (-) по прочим пассивам

Увеличение (+) кредитов

Уменьшение (-) кредитов

ОБЩИЙ ДЕНЕЖН. ПОТОК

255,962

245,697

51,856

ДП/долговые обязательства

7.4%

8.3%

1.8%

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

ДОГОВОР ЗАЛОГА No ______

г. Москва «__» ________ 200_ г.

Коммерческий банк “______________ ”, именуемый в дальнейшем Залогодержатель, в лице Председателя Правления______________________, действующего на основании Устава, с одной стороны, и _____________________, именуемое в дальнейшем Залогодатель, в лице__________________________, действующего на основании __________, с другой стороны, вместе именуемые Стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Залогодатель в обеспечение надлежащего исполнения всех своих обязательств перед Залогодержателем по Кредитному Договору № _____ от «__» _____ 200_ г. (далее по тексту настоящего Договора именуется как Кредитный Договор) передает Залогодержателю в залог с «__»______________200_ г. товары в обороте, принадлежащие, и те, которые будут принадлежать Залогодателю на законных основаниях, в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим Договором.

1.2. Общая стоимость предмета залога по настоящему Договору, определяемая в соответствии с его условиями, в течение срока действия Договора должна составлять не менее _________________________ (____________) рублей.

1.3. Обязательства Залогодателя перед Залогодержателем по Кредитному Договору, обеспеченные настоящим залогом, включают в себя:

1.3.1. основную сумму кредита в размере _____________ (_____________) рублей, а также

1.3.2. проценты за пользование кредитом в размере ___ (________________) процента годовых, начисляемые в соответствии с условиями Кредитного Договора, а также

1.3.3. штрафные санкции, выплачиваемые Залогодателем в соответствии с условиями Кредитного Договора.

1.3.4. Обязательства Залогодателя перед Залогодержателем по Кредитному Договору должны быть выполнены не позднее «__»________200_ г.

2. ПРЕДМЕТ ЗАЛОГА

2.1. Предметом залога по настоящему Договору являются товары в обороте, принадлежащие Залогодателю на праве собственности.

2.1.1. Залогодатель гарантирует, что предмет залога в соответствии с настоящим Договором принадлежит ему на законных основаниях и не обременен какими-либо обязательствами перед третьими лицами.

2.2. Общее описание состава и стоимости предмета залога указано в Ведомости наличия материальных ценностей, передаваемых в залог, являющейся Приложением № 1 к настоящему Договору.

2.3. Товары в обороте, заложенные Залогодателем по настоящему Договору, остаются в пользовании Залогодателя при соблюдении последним условий настоящего Договора и Кредитного Договора.

2.4. Состав предмета залога может быть изменен Залогодателем на условиях, оговоренных в настоящем Договоре, и в случае, если общая стоимость предмета залога по настоящему Договору не будет менее суммы, указанной в п.1.2. настоящего Договора.

2.4.1. При изменении состава предмета залога, залог с ранее заложенного товара снимается с даты подписания Сторонами Ведомости наличия материальных ценностей, которая является приложением к настоящему Договору, а указанные в ней товары с этой даты являются предметом залога.

2.5. Стоимость предмета залога для целей настоящего Договора принимается Сторонами равной стоимости, указанной в Ведомости наличия материальных ценностей и определяется по взаимному согласию Сторон. При этом Заемщик берет на себя обязательство в том, что цены каждого отдельного товара отражаются по средней рыночной стоимости этих товаров на потребительском рынке РФ.

2.6. Залогодатель не вправе реализовывать товары, являющиеся предметом залога, ранее приобретения в свою собственность товаров, которые отвечают условиям настоящего Договора с целью формирования из них предмета залога.

2.7. Для целей настоящего Договора Залога стоимость предмета залога в долларах США, указанная в Приложении № 1, определяется сторонами по курсу ЦБ России на дату обращения взыскания Залогодержателем на предмет залога в соответствии с настоящим Договором.

2.8. Предмет залога остается и хранится у Залогодателя по адресу: _______________________.

3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

3.1. Залогодатель обязуется:

3.1.1. соблюдать все условия настоящего Договора.

3.1.2. обеспечивать сохранность и неизменность предмета залога в соответствии с условиями настоящего Договора.

3.1.3. восстанавливать предмет залога в соответствии с условиями настоящего Договора в случае его утраты вне зависимости от обстоятельств, приведших к утрате предмета залога, в срок 3 (Три) рабочих дня с даты утери товара.

3.1.4. по первому требованию Залогодержателя предоставлять ему любые документы, подтверждающие состав, степень сохранности, стоимость и местонахождение предмета залога, а также документы, подтверждающие утрату, повреждение товаров, входящих в предмет залога.

3.1.5. не препятствовать Залогодержателю проводить проверку информации, полученной им от Залогодателя по настоящему Договору вне зависимости от вида этой проверки.

3.2. Залогодатель вправе:

3.2.1. изменять состав предмета залога по настоящему Договору в соответствии с условиями настоящего Договора;

3.2.2. отчуждать из своей собственности товары, являющиеся предметом залога по настоящему Договору только в случае предварительной замены этих товаров в предмете залога иными товарами, удовлетворяющими условиям настоящего Договора;

3.2.3. досрочно прекратить залог по настоящему Договору путем выполнения перед Залогодержателем своих обязательств по кредитному договору.

3.3. Залогодержатель не вправе:

3.3.1. обременять товары в обороте, являющиеся предметом залога по настоящему Договору, какими либо иными обстоятельствами перед третьими лицами;

3.3.2. переуступать свои обязательства и права по настоящему Договору третьим лицам.

3.4. Залогодержатель вправе:

3.4.1.потребовать от Залогодателя любые документы подтверждающие утрату, отчуждение или приобретение товаров Залогодержателем, входящих в предмет залога по настоящему Договору, а также документы, подтверждающие состав, степень сохранности, качество и местонахождение этих товаров;

3.4.2. проводить проверку информации, полученной им от Залогодателя по настоящему Договору вне зависимости от вида этой проверки;

3.4.3. досрочно обратить взыскание в соответствии с условиями настоящего Договора на предмет залога в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения Залогодателем его обязательств по Кредитному Договору или настоящему Договору;

3.4.4. в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения Залогодателем условий настоящего Договора наложить на товары, являющиеся предметом залога по настоящему Договору свои знаки и печати, а также приостановить операции с ними Залогодателем до устранения нарушений со стороны Залогодателя;

3.4.5. обратить взыскание в соответствии с условиями настоящего Договора на предмет залога в случае невыполнения Залогодателем его обязательств по Кредитному Договору, указанных в п. 1.3. настоящего Договора. Залогодержатель обращает взыскание на предмет залога без обращения в судебную инстанцию и реализует предмет залога самостоятельно, привлекая по своему усмотрению к реализации предмета залога третьих лиц в соответствии с действующим законодательством.

4. ГАРАНТИИ СТОРОН

4.1. Залогодатель гарантирует Залогодержателю, что товары в обороте, являющиеся предметом Залога по настоящему Договору, не обременены какими-либо обязательствами перед третьими лицами.

5. ПРЕКРАЩЕНИЕ ЗАЛОГА

5.1. Залог по настоящему Договору прекращается в случае:

5.1.1. полного выполнения Залогодателем всех его обязательств перед Залогодержателем по кредитному Договору;

5.1.2. обращения Залогодержателем на предмет залога взыскания в случаях, предусмотренных в настоящем Договоре.

6. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАЛОГОДАТЕЛЯ

6.1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Залогодателем его обязательств перед Залогодержателем по настоящему Договору, Залогодержатель налагает на предмет залога твердый залог, и/или обращает взыскание на предмет залога в соответствии с условиями настоящего Договора. В случае наложения Залогодержателем твердого залога на предмет залога, он имеет право распоряжаться предметом залога.

6.2. В случае неполного удовлетворения Залогодержателем его требований по Кредитному Договору к Залогодателю из предмета залога, Залогодержатель обращает взыскание на иное имущество, принадлежащее Залогодателю в соответствии с настоящим Договоров

6.3. В случае невосстановления или неполного восстановления предмета залога в соответствии с п. 3.1.2. настоящего Договора Залогодатель несет ответственность в размере уплаты 50 (Пятидесяти) процентов от стоимости предмета залога.

7. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ

7.1. Все обстоятельства, которые могут возникнуть в ходе деятельности Сторон по настоящему Договору, и не вошедшие в настоящий Договор регламентируются действующим законодательством РФ.

7.2. Все приложения к настоящему Договору являются его неотъемлемой частью.

7.3. Исправления и дополнения в настоящий Договор могут вноситься Сторонами путем подписания уполномоченными представителями Сторон соответствующих документов в простой письменной форме, которые будут являться неотъемлемой частью настоящего Договора.

7.4. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, один из которых находится у Залогодержателя, а второй - у Залогодателя.

8. ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ СПОРОВ

8.1. Все разногласия между сторонами, которые могут возникнуть в ходе работы сторон по настоящему Договору разрешаются путем переговоров между уполномоченными представителями Сторон.

8.2. В случае возникновения между Сторонами непреодолимых разногласий, их спор рассматривается Арбитражным судом г. Москвы в соответствии с действующим законодательством РФ.

9. СРОК ДЕЙСТВИЯ НАСТОЯЩЕГО ДОГОВОРА

9.1. Настоящий Договор вступает в силу с «__» ___________ 200_ г. и действует в течение всего времени до даты прекращения залога по настоящему Договору.

10. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И ПЛАТЕЖНЫЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

Залогодержатель: Залогодатель:

К/с. №___________, БИК __________,

ИНН_____________.

Телефон: __________, факс: ________

Председатель Правления Банка:

____________________/__________ /

м.п.

___________________________________________Р/с. № ____________________ в КБ “__________”, к/с № ______________________,

БИК______________, ИНН ______________.

Тел/факс: _______________

Генеральный директор ___________:

_______________________/_________ /

м.п.

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

К Р Е Д И Т Н Ы Й Д О Г О В О Р № ____

г. Москва «__» ____________ 200_ г.

Коммерческий Банк "___________", именуемый в дальнейшем "Банк", в лице Председателя Правления Банка _______________________________, действующего на основании Устава, с одной стороны, и ___________________-, именуемое в дальнейшем "Заемщик", в лице____________________________________________________, действующего на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме _____________ (____________________) рублей на срок с «___»__________200_ г. по «__»___________200_ г. включительно, а Заемщик пользуется денежными средствами и выплачивает Банку проценты в размере ___ (____________) процентов годовых в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим Договором.

1.2. Банк вправе изменить процентную ставку за пользование кредитными ресурсами в одностороннем порядке, но не чаще одного раза в месяц. При этом Банк уведомляет Заемщика о введении новой процентной ставки за 3 (три) рабочих дня до даты изменения процентной ставки. В случае несогласия с новой процентной ставкой, Заемщик обязан погасить задолженность по кредитам и выплатить Банку проценты за пользование денежными средствами не позднее указанной Банком даты изменения процентной ставки.

1.3. Кредитная линия предоставляется Заемщику на проведение операций в соответствии с предъявленным Заемщиком технико-экономическим обоснованием (именуемым в тексте договора как ТЭО).

2. УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТА

2.1. Денежные средства предоставляются Заемщику по настоящему Договору случае наличия у Банка свободных денежных ресурсов.

2.2. Датой выдачи кредита стороны считают день зачисления денежных средств на ссудный счет Заемщика в Банке №__________________________.

3. ПОРЯДОК ВЫПЛАТЫ ПРОЦЕНТОВ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ КРЕДИТОМ

3.1. Проценты за пользование Заемщиком денежными средствами, полученными им от Банка по настоящему Договору, выплачиваются Заемщиком в конце срока, в сумме, рассчитываемой согласно процентной ставке, указанной в настоящем Договоре, исходя из ежедневного остатка на ссудном счете Заемщика в Банке. При расчете процентов количество дней в месяце принимается фактическое, в году - 365 (Триста шестьдесят пять).

3.2. В случае досрочного погашения кредита, Заемщик имеет право выплатить проценты за пользование кредитом в момент досрочного погашения кредита.

4. ПОРЯДОК ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА

4.1. Заемщик обязан погасить задолженность по кредиту, полученному им от Банка согласно настоящего Договора, в срок до «___» ____________200 г., путем перечисления денежных средств со своих расчетных (текущих) счетов на ссудный счет в Банке, указанный в п.2.2. настоящего Договора.

4.2. Погашение задолженности по кредиту может быть произведено Заемщиком путем:
- единовременного перечисления общей суммы задолженности в установленный Договором срок, - постепенным погашением задолженности по кредиту в течение срока действия настоящего Договора.

4.3. Заемщик имеет право досрочно погасить задолженность по кредиту, при этом он уведомляет Банк о досрочном погашении кредита в срок 2 (Два) дня до предполагаемой даты досрочного погашения кредита.

4.4. При отсутствии или недостаточности средств на расчетных счетах Заемщика для выполнения всех его обязательств перед Банком в установленные настоящим Договором сроки, Банк может обратить взыскание на другие счета, имущество и ценности, принадлежащие Заемщику, на которые согласно законодательству РФ может быть обращено взыскание.

4.5. Датой погашения кредита стороны считают день полного исполнения всех обязательств Заемщика перед Банком по настоящему Договору.

5. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА

5.1. В качестве обеспечения исполнения Заемщиком своих обязательств по настоящему Договору выступает Договор залога № ________ от «__» _____________ 200_ г.

6. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

6.1. Заемщик обязуется:

6.1.1. выполнять условия настоящего Договора.

6.1.2. предоставлять Банку по первому его требованию документы, подтверждающие целевое использование полученных Заемщиком кредитных ресурсов в соответствии с ТЭО, а также документы, подтверждающие финансовое состояние Заемщика.

6.1.3. допускать работников Банка в служебные, складские и другие помещения для проведения целевых проверок. Количество проверок и их сроки определяются Банком самостоятельно.

6.2. предоставлять Банку, в связи с исполнением настоящего Договора, полную и точную информацию и не скрывать обстоятельств, которые могли бы повлиять на решение Банка о предоставлении денежных средств Заемщику.

6.3. Заемщик вправе с письменного согласия Банка и под контролем Банка использовать полученные им от Банка денежные средства для осуществления иной деятельности, кроме деятельности, предусмотренной ТЭО.

6.4. Банк вправе:

6.4.1. отказать Заемщику в выдаче кредита настоящему Договору в случае отсутствия у Банка свободных денежных средств.

6.4.2. отказать Заемщику в предоставлении кредита, а также в одностороннем порядке расторгнуть настоящий Договор и потребовать досрочного погашения задолженности по кредиту в случае нарушений со стороны Заемщика условий настоящего Договора, а также в случае ухудшения хозяйственно-финансового состояния Заемщика, его реорганизации или ликвидации, привлечения Заемщика к судебному разбирательству, обращения взыскания или иных санкций на имущество и счета Заемщика органами государственной власти ( в том числе государственной налоговой инспекцией и налоговой полицией).

6.4.3. требовать от Заемщика любые документы, подтверждающие целевое использование денежных средств, полученных им от Банка в соответствии с ТЭО, а также документы, отражающие финансовое состояние Заемщика.

6.4.4. требовать от Заемщика выписки о состоянии расчетных и ссудных счетов, открытых в других банках.

6.5. Банк обязуется хранить в тайне любую конфиденциальную информацию (техническую, организационную, коммерческую), которая станет известна Банку в процессе осуществления им проверок хозяйственно-финансового положения Заемщика.

7. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

7.1. При задержке погашения задолженности по кредиту и выплаты процентов за пользование денежными средствами:

7.1.1. Заемщик уплачивает Банку пени в размере 2 (Два) процента от всей суммы задолженности (суммы кредита и начисленных процентов) за каждый день просрочки.

7.1.2. Банк имеет право в безакцептном порядке списывать денежные средства с расчетного счета № ________________________- Заемщика в Банке в счет погашения задолженности Заемщика перед Банком в соответствии с действующим законодательством РФ при возникновении со стороны Заемщика задолженности по настоящему Договору на срок более 2 (Двух) календарных дней.

7.2. Начисление Банком пени за несвоевременный возврат кредита и несвоевременную выплату процентов по нему прекращается только при полном погашении задолженности по кредиту, выплате начисленных процентов и перечислении суммы штрафных санкций.

7.3. В случае, если полученная от Заемщика сумма средств, направленная на погашение задолженности по кредиту, недостаточна для погашения всех обязательств Заемщика, определяется следующий порядок выполнения обязательств Заемщиком:

- выплата пени;

- выплата начисленных процентов;

- погашение основной суммы кредита;

7.4. Банк не несет ответственности перед Заемщиком в случае расторжения настоящего Договора со стороны Банка в одностороннем порядке, в случае нарушений Заемщиком условий настоящего Договора и при иных обстоятельствах, предусмотренных настоящим Договором.

7.5. Одностороннее расторжение настоящего Договора одной из Сторон не освобождает Заемщика от выполнения обязательств по настоящему Договору, принятых на себя к моменту расторжения настоящего Договора.

8. ФОРС МАЖОР

8.1. Стороны освобождаются от ответственности за полное или частичное неисполнение какого-либо из обязательств, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, существенно повлиявшей на возможность выполнения сторонами своих обязательств по настоящему Договору.

8.2. Если обстоятельства непреодолимой силы непосредственно повлияли на выполнение обязательств в течении срока действия настоящего Договора, то этот срок продлевается на время действия указанных обстоятельств, что оформляется дополнением к настоящему Договору.

8.3. Сторона, которая не может выполнить свои обязательства, незамедлительно должна уведомить другую сторону в письменной форме о начале, ожидаемом сроке действия и прекращении указанных обстоятельств, подтвержденных независимыми третьими сторонами.

9. ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ СПОРОВ

9.1. Все споры, которые могут возникнуть между сторонами в связи с исполнением настоящего Договора, решаются путем переговоров между Сторонами.

9.2. В случае возникновения между Сторонами непреодолимых разногласий, их спор рассматривается Арбитражным судом г. Москвы в соответствии с действующим законодательством РФ.

10. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

10.1. Настоящий Договор вступает в силу с даты его подписания уполномоченными лицами Сторон и прекращает свое действие после полного исполнения Заемщиком всех своих обязательств в соответствии с настоящим Договором.

10.2. Заемщик может потребовать в письменном виде досрочного закрытия Кредитного договора в случае отсутствия у него задолженности по настоящему Договору.

11. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ.

11.1. В случае реорганизации, ликвидации или других изменений, затрагивающих юридический статус Заемщика, последний в течение 3 (Трех) рабочих дней уведомляет об этом Банк и по согласованию с Банком настоящий Договор переоформляется на правопреемника, либо в согласованные с Банком сроки Заемщик погашает сумму задолженности по кредиту с начисленными процентами за время пользования кредитом.

11.2. Условия настоящего Договора могут быть изменены только по взаимному согласию сторон, путем подписания документов в простой письменной форме, которые будут являться неотъемлемой частью настоящего Договора.

11.3. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из Сторон.

12.ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И ПЛАТЕЖНЫЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

Банк: Заемщик:

_________, г. Москва, _______________________.

К/с № _________________, БИК ________________,

ИНН ___________.

тел.: _____________, факс: _____________

Председатель Правления ______________:

_______________________/___________/

м.п.

________________________________

Р/с. № ____________ в КБ “________”,

к/с № _______________,

БИК ________________, ИНН _______.

Тел/ факс: ________________.

Генеральный директор ___________:

______________________/_________ /

м.п.

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

ДИАГРАММА 1

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

ДИАГРАММА 2

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

ДИАГРАММА 3

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

Баланс ОАО «Импэксбанк» по состоянию на 01.10.03г.

№

Наименование статей

Сумма

АКТИВЫ

Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации

1 595 870

Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации

1 152 941

Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (ст. 3.1-ст.3.2)

169 916

3.1.

Средства в кредитных организациях

171 633

3.2.

Резервы на возможные потери

1 717

Чистые вложения в торговые ценные бумаги (ст.4.1. - ст.4.2.)

2 106 493

4.1.

Вложения в торговые ценные бумаги

2 106 493

4.2.

Резерв под обесценение ценных бумаг и на возможные потери

Ссудная и приравненная к ней задолженность

13 867 314

Резервы на возможные потери по ссудам

267 951

Чистая ссудная задолженность (ст.5-ст.6)

13 599 363

Проценты начисленные (включая просроченные)

22 129

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (ст. 9.1-ст.9.2.)

955 029

9.1.

Вложения в инвестиционные ценные бумаги удерживаемые до погашения

955 583

9.2.

Резервы на возможные потери

554

10.

Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы

633 704

11.

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (ст. 11.1-ст.11.2)

279 392

11.1.

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

283 258

11.2.

Резервы под обеспечение ценных бумаг и на возможные потери

3 866

12.

Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы

27 858

13.

Прочие активы за вычетом резервов (ст.13.1-13.2)

433 522

13.1.

Прочие активы

436 276

13.2.

Резервы на возможные потери

2 754

14.

ВСЕГО АКТИВОВ (ст.1+2+3+4+7+8+9+10+11+12+13)

20 976 217

ПАССИВЫ

15.

Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации

16.

Средства кредитных организаций

3 083 578

17.

Средства клиентов

12 282 671

17.1.

в том числе вклады физических лиц

8 524 514

18.

Доходы будущих периодов по другим операциям

321

19.

Выпущенные долговые обязательства

2 284 453

20.

Прочие обязательства

351 205

21.

Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчётам с дебиторами и кредиторами по операциям с резидентами офшорных зон

16 712

22.

Всего обязательств: (ст.15+16+17+18+19+20+21)

18 018 940

СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

23.

Уставный капитал - (Средства акционеров(участников)) (ст.23.1+23.2+23.3), в т.ч.:

2 334 000

23.1.

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

2 334 000

23.2.

Зарегистрированные привилегированные акции

23.3.

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков

24.

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

25.

Эмиссионный доход

26.

Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации

298 272

27.

Переоценка основных средств

319 807

28.

Прибыль(убыток) за отчетный период

244 681

29.

Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года

30.

Распределенная прибыль (исключая дивиденды)

84 253

31.

Нераспределенная прибыль (ст.28-ст.29-ст.30)

160 428

32.

Расходы и риски, влияющие на собственные средства

155 230

33.

Всего собственных средств (ст.23-23.3-24+25+26+27+31-32)

2 957 277

34.

Всего пассивов: (ст.22+23.3+33)

20 976 217

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

35.

Безотзывные обязательства кредитной организации

3 857 262

36.

Гарантии, выданные кредитной организацией

637 852

СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ

АКТИВНЫЕ СЧЕТА

Касса

Ценные бумаги в управлении

622

Драгоценные металлы

Кредиты предоставленные

Средства, использованные на другие цели

Расчеты по доверительному управлению

Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

Текущие счета

Расходы по доверительному управлению

10.

Убыток по доверительному управлению

ПАССИВНЫЕ СЧЕТА

11.

Капитал в управлении

600

12.

Расчеты по доверительному управлению

13.

Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

14.

Доходы по доверительному управлению

15.

Прибыль по доверительному управлению

[1] Банковское дело под ред. Ю.А. Бабичевой М.; Экономика 1994г

[2] А.И. Ольшаный Банковское кредитование М.; РДЛ, 1998г

[3] Е.П. Жарковская Банковское дело М.; Омега – Л, 2003г

[4] Питер С. Роуз Банковский менеджмент. М.:Дело Лтд. 1995 г., с.26

[5] Любушин Н.И., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия.-М.: Юнити-Дана,2000

[6] Деньги и кредит. – 1999 - №1.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5